Отчетность по форме 0409126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых»
В каком разделе формы 0409126 следует отражать кредиты (займы), индивидуальные условия предоставления которых соответствуют строкам 4 «С использованием электронного средства платежа для заемщиков с повышенной платежной нагрузкой со значением ПСК, превышающим ограничение, применяемое по строке 2 раздела 1» и 5 «Наличными либо путем перевода денежных средств для заемщиков с повышенной платежной нагрузкой со значением ПСК, превышающим ограничение, применяемое по строке 4 раздела 1» раздела 2, но ПСК которых не превышает ограничение, применяемое в соответствующем периоде для строк 2 «С использованием электронного средства платежа» и 4 «Иные без залога» раздела 1 формы 0409126?
Подлежат ли отражению в разделе 2 формы 0409126 данные по договорам потребительского кредита (займа), измененным в отчетном периоде?
Да, в разделах 1, 2 формы 0409126 подлежат отражению данные по договорам потребительского кредита (займа), измененным в отчетном периоде посредством отдельно заключенного соглашения между кредитором и заемщиком по основаниям, при наступлении которых кредитор обязан предоставить заемщику информацию о ПСК в соответствии с пунктами 1 — 3 части 14.1 статьи 5 Федерального закона №
Какое значение ПСК необходимо использовать для заполнения графы 3 «Средневзвешенные значения ПСК в процентах годовых, процентов» по строке 2 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) с использованием электронного средства платежа» (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Для целей заполнения графы 3 формы 0409126 для договоров потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, предусматривающих использование электронного средства платежа, отражаемых по строкам 2.1.1, 2.2.1 (для случаев использования в безналичном порядке) и строкам 2.1.2, 2.2.2 (для случаев использования путем снятия наличных) раздела 1, необходимо использовать значения ПСК, рассчитанные по части 7 статьи 6 Федерального закона №
Верно ли, что по строке 5 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) для заемщиков, получающих регулярные выплаты на свой банковский счет» подлежат отражению потребительские кредиты (займы), выданные заемщикам, получающим на свои счета, открытые у кредитора, социальные или компенсационные выплаты в течение 6 месяцев подряд, предшествующих дате подачи заявления о предоставлении кредита, только при наличии в кредитном договоре условия об обязательности получения таких выплат для получения кредита (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Нет, неверно.
Потребительские кредиты (займы), выданные заемщикам, получающим на свои счета, открытые у кредитора, социальные или компенсационные выплаты в течение 6 месяцев подряд, предшествующих дате подачи заявления о предоставлении кредита, подлежат отражению по строке 5 раздела 1 формы 0409126 независимо от наличия (отсутствия) в кредитном договоре условия об обязательности получения таких выплат для получения кредита.
По какой строке формы 0409126 подлежат отражению потребительские кредиты (займы) с овердрафтом, если выпуск дебетовой карты по банковскому счету необязателен и является правом клиента (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Указанные потребительские кредиты (займы) подлежат отражению по строке 2 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) с использованием электронного средства платежа», поскольку индивидуальные условия их предоставления предполагают возможность использования клиентом электронного средства платежа (дебетовой карты с овердрафтом).
Верно ли, что потребительские кредиты (займы) без залога и без использования электронного средства платежа на рефинансирование задолженности по кредитной карте следует отражать по строке 4 раздела 1 формы 0409126 «Иные потребительские кредиты (займы) без залога» (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Нет, неверно.
Потребительские кредиты (займы) на рефинансирование задолженности по потребительским кредитам (займам), индивидуальные условия предоставления которых соответствуют индивидуальным условиям потребительских кредитов (займов), учитываемых по одной из строк
Соответственно, потребительские кредиты (займы) без залога и без использования электронного средства платежа на рефинансирование задолженности по кредитной карте подлежит отражению по строке 2 раздела 1 формы 0409126 (одновременно по строкам 2.1.1, 2.1.2 или 2.2.1, 2.2.2 в зависимости от суммы).
Верно ли, что потребительские кредиты (займы) без залога и с использованием электронного средства платежа на рефинансирование задолженности по кредитной карте следует отражать по строке 2 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) с использованием электронного средства платежа» (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Да, верно, с учетом подхода, согласно которому потребительские кредиты (займы) на рефинансирование задолженности относятся к той же категории, что и кредит, для целей исполнения обязательств по которому они выданы (абзац 13 пункта 5 порядка составления и представления формы 0409126).
Верно ли, что потребительские кредиты (займы) без залога на рефинансирование разных видов задолженности (например, на рефинансирование задолженности по автокредиту, кредитной карте и потребительскому кредиту (займу) без обеспечения) следует отражать по строке 4 раздела 1 формы 0409126 «Иные потребительские кредиты (займы) без залога» (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Полагаем возможным руководствоваться подходом, при котором данные по таким кредитам отражаются по каждой из строк, которой соответствуют индивидуальные условия рефинансируемых кредитов в разрезе сумм рефинансируемой задолженности.
Например, если кредит выдан на рефинансирование задолженности в размере 100 000 рублей по автокредиту, 70 000 рублей по кредитной карте и 30 000 рублей по кредиту без обеспечения, то он подлежит отражению по строке 1 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) на приобретение автотранспортного средства с его залогом» (в сумме 100 000 рублей), строке 2 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) с использованием электронного средства платежа» (в сумме 70 000 рублей), строке 4 раздела 1 формы 0409126 «Иные потребительские кредиты (займы) без залога» (в сумме 30 000 рублей).
По какой строке формы 0409126 следует отражать потребительские кредиты (займы) на рефинансирование задолженности, индивидуальные условия предоставления которых предусматривают использование денежных средств помимо рефинансирования задолженности также на потребительские нужды (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Полагаем возможным руководствоваться подходом, при котором данные по таким кредитам отражаются по строке (строкам), которой (которым) соответствуют индивидуальные условия рефинансируемого кредита (рефинансируемых кредитов), исходя из суммы рефинансируемой задолженности, а также по иным строкам формы 0409126 в зависимости от наличия (отсутствия) залога (строка 4, либо строка 6.2, либо строка 7.2, либо строка 8 раздела 1 формы 0409126) исходя из суммы кредитования, которая предоставляется на потребительские нужды.
Следует ли отражать потребительские кредиты (займы) на рефинансирование задолженности по автокредиту по строке 1 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) на приобретение автотранспортного средства с его залогом», если его индивидуальные условия не требуют предоставления залога автотранспортного средства (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Соответствующие потребительские кредиты (займы) подлежит отражению по строке 1 раздела 1 формы 0409126 с учетом подхода, согласно которому потребительские кредиты (займы) на рефинансирование задолженности относятся к той же категории, что и кредит, для целей исполнения обязательств по которому они выданы (абзац 13 пункта 5 порядка составления и представления формы 0409126).
Верно ли, что потребительские кредиты (займы) на приобретение жилого помещения в давно построенных многоквартирных домах, дата ввода в эксплуатацию которых неизвестна, подлежат отражению по строке 6.1.2 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) с залогом жилого помещения в многоквартирном доме, с даты получения разрешения на ввод в эксплуатацию которого прошло более 1 года» (если предыдущий собственник владеет недвижимостью более года) (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Позиция верна, потребительские кредиты (займы) на приобретение жилого помещения (которым предыдущий собственник владеет более года) в давно построенных многоквартирных домах, дата ввода в эксплуатацию которых неизвестна, подлежат отражению по строке 6.1.2 раздела 1 формы 0409126.
Одновременно отмечаем, что для целей установления даты ввода многоквартирного дома в эксплуатацию кредитор может воспользоваться Единой информационной системой жилищного строительства.
Допустимо ли для целей заполнения строки 6 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) с залогом жилого помещения в многоквартирном доме» применительно к жилым помещениям в давно построенных многоквартирных домах, дата ввода в эксплуатацию которых неизвестна, ориентироваться не на дату ввода многоквартирного дома в эксплуатацию (при ее отсутствии в документах), а на дату постройки многоквартирного дома (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Применительно к давно построенным многоквартирным домам, дата ввода в эксплуатацию которых неизвестна, полагаем допустимым ориентироваться на дату возникновения права собственности на жилое помещение, для приобретения которого выдается потребительский кредит (заем), информация о которой должна содержаться в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество.
Одновременно отмечаем, что для целей установления даты ввода многоквартирного дома в эксплуатацию кредитор может воспользоваться Единой информационной системой жилищного строительства.
Верно ли, что под первым собственником земельного участка с жилым домом для целей заполнения строки 7 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) с залогом жилого дома, земельного участка» понимается продавец недвижимости — текущий собственник (учитывая, что стандартно представляемые документы на недвижимое имущество не содержат информации о его самом первом собственнике) (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Нет, неверно.
В случае, если объект недвижимости на дату его приобретения за счет кредитных средств находится в собственности продавца-текущего собственника (и (или) предыдущего собственника (собственников) более 1 года, для целей заполнения соответствующей строки 7 раздела 1 формы 0409126 установления того, является ли продавец первым собственником, не требуется, соответствующий потребительский кредит (заем) подлежит отражению по строке 7.1.2 «более 1 года с даты регистрации права собственности» раздела 1 формы 0409126.
В случае, если объект недвижимости на дату его приобретения за счет кредитных средств находится в собственности продавца-текущего собственника менее 1 года, для целей отражения информации по такому кредиту по строке 7.1.2 «более 1 года с даты регистрации права собственности» раздела 1 формы 0409126 достаточно установить, что общий срок нахождения объекта недвижимости в собственности продавца-текущего собственника (и предыдущего собственника (собственников) до даты его приобретения за счет кредитных средств составляет более 1 года. Если указанный срок составляет менее 1 года, такие соответствующие потребительские кредиты (займы) отражаются по строке 7.1.1 «не более 1 года с даты регистрации права собственности» раздела 1 формы 0409126.
Верно ли, что потребительские кредиты (займы) на приобретение нежилого помещения, обязательства заемщиков по которым обеспечены залогом прав участника долевого строительства многоквартирного дома, подлежат отражению по строке 8 раздела 1 формы 0409126 «Иные потребительские кредиты (займы) с залогом автотранспортного средства или иной недвижимости» (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Нет, неверно.
Указанные потребительские кредиты (займы) подлежат отражению по строке 6.2 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) на иные цели, а также нецелевые с залогом жилого помещения в многоквартирном доме», в которой подлежат отражению иные потребительские кредиты (займы) (целью которых не является приобретение жилого помещения в многоквартирном доме), индивидуальные условия предоставления которых определяют сумму потребительского кредита (займа) или лимит кредитования и указывают на необходимость предоставления обеспечения исполнения обязательств по договору потребительского кредита (займа) в виде залога прав требования участника долевого строительства многоквартирного дома.
Верно ли, что кредиты (займы), которые отнесены в соответствии с Положением Банка России № 590-П к портфелю однородных ссуд, выданных физическим лицам, получающим на свои банковские (депозитные) счета, открытые в кредитной организации, заработную плату и иные выплаты в связи с выполнением трудовых обязанностей, отражаются по строке 5 раздела 1 формы 0409126 «Потребительские кредиты (займы) для заемщиков, получающих регулярные выплаты на свой банковский счет» независимо от срока получения заемщиком заработной платы и иных выплат (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
Да, верно.
В случае, если кредит (заем) отнесен кредитной организацией к портфелю однородных ссуд, выданных физическим лицам, которые получают на свои банковские (депозитные) счета, открытые в кредитной организации, заработную плату и иные выплаты в связи с выполнением трудовых обязанностей, в соответствии с Положением Банка России №
Следует ли учитывать при расчете средневзвешенных значений ПСК для целей составления формы 0409126 кредиты (займы), предоставляемые в рамках программ субсидирования (с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 08.12.2023 № 6621-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»)?
При составлении формы 0409126 следует учитывать все субсидируемые кредиты (займы).
При этом кредиты (займы), предоставленные в рамках соглашений, предусматривающих возмещение производителями (продавцами) транспортных средств недополученных доходов кредиторов, а также выданные в рамках государственных программ, предусматривающих предоставление из федерального бюджета и (или) бюджета субъекта Российской Федерации субсидий кредиторам на возмещение недополученных доходов, в том числе кредиты (займы), предоставление по которым государственных субсидий комбинируется с возмещением недополученных доходов кредитора со стороны третьих лиц, подлежат отражению по отдельным строкам раздела 2 формы 0409126.