Положение Банка России № 626-П от 28.12.2017 «Об оценке финансового положения, о требованиях к финансовому положению и об основаниях для признания финансового положения неудовлетворительным учредителей (участников) кредитной организации и иных лиц, предусмотренных Федеральным законом от 29 июля 2017 года № 281-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования обязательных требований к учредителям (участникам), органам управления и должностным лицам финансовых организаций»

Порядок и сроки представления в Банк России документов лицами, имеющими право распоряжаться более чем 10% акций (долей) некредитных финансовых организаций, для оценки их финансового положения определен главой 10 Положения № 626-П.

Перечень документов, представляемых юридическими лицами, имеющими право распоряжаться более чем 10% акций (долей) некредитной финансовой организации, определен пунктом 10.3 Положения № 626-П, сроки представления документов — пунктом 10.4 Положения № 626-П.

Указанные юридические лица должны ежегодно в обязательном порядке представлять в Банк России документы для оценки финансового положения, начиная с 2019 года.

Физическое лицо, имеющее право распоряжаться более чем 10% акций (долей) некредитной финансовой организации, ежегодно не позднее 30 января должно направлять в Банк России подтверждение отсутствия в отношении него производства по делу о банкротстве и (или) факта признания банкротства (пункт 10.11. Положения № 626-П).

Исходя из требований пункта 10.6 Положения № 626-П, в случае непредставления в установленный срок документов, предусмотренных пунктом 10.3 Положения № 626-П, и непредставления информации (пояснений) в соответствии с абзацами четвертым и пятым пункта 10.4 Положения № 626-П Банк России запрашивает у юридического лица, имеющего право распоряжаться более чем 10% акций (долей) некредитной финансовой организации, информацию, поясняющую причину непредставления документов.

В случае непредставления указанной в запросе информации в установленный срок Банк России признает финансовое положение такого юридического лица неудовлетворительным.

Основания для признания финансового положения юридического лица, имеющего право распоряжаться более чем 10% акций (долей) некредитной финансовой организации, неудовлетворительным определены пунктом 10.8 Положения № 626-П.

Обращаем внимание, что признание финансового положения юридического лица, имеющего право распоряжаться более чем 10% акций (долей) страховой организации, неудовлетворительным влечет направление Банком России предписания (статья 32.1 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).

Иностранному инвестору или дочернему обществу иностранного инвестора, являющемуся акционером (участником) страховой организации — дочернего общества иностранного инвестора, не требуется получать предварительное разрешение Банка России на отчуждение своих акций (долей) в уставном капитале страховой организации в пользу третьего лица — аффилированного лица иностранного инвестора (но не дочернего общества иностранного инвестора) в соответствии в соответствии с Указанием Банка России от 22.09.2014 № 3386-У. В соответствии с требованиями статьи 32.10 Закона № 4015-1  сделка (сделки) по приобретению физическим или юридическим лицом, в том числе в составе группы лиц, определяемой в соответствии с Федеральным законом от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции», акций (долей) страховой организации должна быть согласована Банком России в случае, если в результате совершения одной или нескольких сделок, в том числе в составе группы лиц, размер такого приобретения превысит 10% акций (долей) страховой организации. В соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 25.12.2017 № 185-И сделки, в результате которых иные лица (группа лиц) приобретут (приобретет) право собственности на акции (доли) финансовой организации либо право распоряжения акциями (долями) финансовой организации и (или) право пользования акциями (долями) финансовой организации (в том числе предоставленное лицу по договору (соглашению), наделяющему лицо полномочиями участвовать в общем собрании акционеров (участников) финансовой организации и принимать решения наравне с другими акционерами (участниками) финансовой организации), требуют получения предварительного согласия Банка России. Ходатайство, предусмотренное Инструкцией № 185-И, с приложением необходимых документов направляется в Банк России лицом, планирующим совершить сделку. В соответствии с Положением Банка России от 28.12.2017 № 626-П при рассмотрении вопроса о выдаче предварительного согласия Банка России на приобретение более 10% акций (долей) страховых организаций оценивается финансовое положение юридических и физических лиц, планирующих совершить указанные сделки. Также оценивается деловая репутация физических или юридических лиц, совершающих сделку, направленную на приобретение более 10% акций (долей) страховой организации, а также физических или юридических лиц, осуществляющих контроль в отношении указанных юридических лиц.

Главой 10 Положения Банка России от 28.12.2017 № 626-П определены порядок и сроки представления в Банк России документов лицами, имеющими право распоряжаться более чем 10% акций (долей) некредитных финансовых организаций, для оценки их финансового положения. В соответствии с Инструкцией Банка России от 25.12.2017 № 185-И, если приобретатель акций (долей) страховой организации является федеральным органом государственной власти, органом государственной власти субъекта Российской Федерации, органом местного самоуправления, осуществляющим права собственника имущества в рамках своей компетенции, соответственно, от имени Российской Федерации, от имени субъекта Российской Федерации, от имени муниципального образования (далее — уполномоченный орган, осуществляющий права собственника), ходатайство о получении предварительного согласия Банка России на совершение сделки представляется в Банк России с приложением документов, указанных в пункте 2.4.2 Инструкции Банка России от 25.12.2017 № 185-И. Оценка финансового положения приобретателя или контролера акций (долей) страховой организации, являющегося уполномоченным органом, осуществляющим права собственника, не проводится. В случае если увеличение уставного капитала страховой организации осуществляется за счет средств приобретателя — финансовой организации, оценка финансового положения такого приобретателя проводится в соответствии с главой 8 Положения Банка России от 28.12.2017 № 626-П.

В строке 13 Приложения 2 к Положению № 626-П указывается сумма вложений физического лица в акции (доли) коммерческих корпоративных организаций, в строке 14 Приложения 2 к Положению № 626-П — сумма иных финансовых вложений физического лица.

Согласно сноске 5 к строке 13 и строке 14 Приложения 2 к Положению № 626-П сумма вложений в акции (доли) коммерческих корпоративных организаций и иных финансовых вложений физического лица указывается в соответствии с абзацем четвертым пункта 12.7 Положения № 626-П, а именно исходя из суммы фактических расходов на приобретение акций (долей) корпоративных коммерческих организаций, в том числе финансовых организаций, а также величины иных финансовых вложений физического лица, включая иное участие в коммерческих корпоративных организациях, облигации, векселя, другие ценные бумаги, выданные займы, оказание финансовой помощи.

Одновременно обращаем внимание, что абзац 4 пункта 12.7 Положения № 626-П содержит открытый перечень финансовых вложений, что позволяет учитывать иные финансовые вложения физического лица, включая иное участие в коммерческих корпоративных организациях, облигации, векселя, другие ценные бумаги, выданные займы, оказание финансовой помощи.

Дублирование информации в строке 13 и строке 14 Приложения 2 к Положению № 626-П отсутствует, в связи с тем, что в строке 14 Приложения 2 к Положению № 626-П перечислены иные вложения, не вошедшие в строку 13 Приложения 2 к Положению № 626-П.

В качестве документов, подтверждающих сумму вложений физического лица в акции (доли) коммерческих корпоративных организаций, могут быть представлены выписки из реестра акционеров акционерного общества, копии договоров купли-продажи акций (долей) таких организаций и копии документов, подтверждающих оплату по сделке, направленной на приобретение акций (долей) коммерческих корпоративных организаций, в частности копии выписок банка или платежных поручений, либо иные документы, подтверждающие произведенные расчеты.

При получении согласия Банка России на приобретение акций (долей) страховой организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) страховой организации проводится оценка:

• финансового положения лица, совершающего сделку (сделки), направленную на приобретение более чем 10% акций (долей) страховой организации, и (или) сделку (сделки), направленную на установление контроля в отношении акционеров (участников) страховой организации;
• деловой репутации физических или юридических лиц, совершающих сделку (сделки), направленную на приобретение более чем 10% акций (долей) страховой организации, а также физических или юридических лиц, осуществляющих контроль в отношении указанных юридических лиц, физических или юридических лиц, совершающих сделку (сделки), направленную на установление контроля в отношении акционеров (участников) страховой организации, а также лиц, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных в настоящем абзаце юридических лиц.