Надбавки к коэффициентам риска
С 2018 года макропруденциальные надбавки к коэффициентам риска (Risk weight add-ons) в целях расчета достаточности капитала кредитных организаций устанавливаются решением Совета директоров Банка России. Решение Совета директоров Банка России об увеличении надбавок к коэффициентам риска вступает в силу не ранее 1 месяца с момента его опубликования (с 1 февраля 2025 года), в случае снижения надбавок решение может вступать в силу без лага.
Порядок применения надбавок к коэффициентам риска изначально был установлен Указанием Банка России от 31.08.2018 №
Надбавки к коэффициентам риска по розничным кредитам дифференцируются с учетом устанавливаемых Банком России на основании решения Совета директоров значений следующих характеристик видов активов.
- В необеспеченном потребительском кредитовании надбавки дифференцированы в зависимости от значений показателя долговой нагрузки заемщика (ПДН) и полной стоимости кредита (ПСК). При этом в случае если условиями договора кредита (займа) предусмотрены различные значения ПСК, то кредитной организации следует учитывать максимальное значение ПСК.
- В целях повышения риск чувствительности макропруденциального регулирования с 1 февраля 2025 года в отдельную категорию выделены договоры потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, предоставляемого в том числе с использованием банковской карты, по условиям которых заемщику предоставляется льготный беспроцентный период («грейс-период»). Надбавки в отношении требований по таким кредитам (займам) дифференцируются только в зависимости от значения ПДН.
- По ипотечным кредитам (займам) факторами риска выступают ПДН и соотношение величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога.
- Для ипотечных кредитов (займов), предоставленных под залог прав требований по договору участия в долевом строительстве, надбавки устанавливаются в зависимости от значений ПДН и размера первоначального взноса за счет собственных денежных средств заемщика – физического лица и (или) за счет средств финансовой помощи из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов либо от организаций-работодателей (далее – средства финансовой помощи) по договору участия в долевом строительстве, на финансирование которого был предоставлен кредит (заем) в рублях.
- Надбавки к коэффициентам риска по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на строительство индивидуального жилого дома или приобретение индивидуального жилого дома, в том числе земельного участка, на котором он расположен (далее – кредит (заем) на ИЖС), дифференцируются в зависимости от значений ПДН и размера соотношения собственных средств заемщика и (или) средств финансовой помощи на строительство или приобретение индивидуального жилого дома, в том числе земельного участка, предназначенного для индивидуального жилищного строительства, к величине основного долга по кредиту (займу) на ИЖС.
- Также надбавки к коэффициентам риска устанавливаются в отношении кредитов (займов) в рублях, предоставленных физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом автомототранспортного средства. Надбавки в отношении требований по указанным кредитам (займам) дифференцируются только от значений ПДН.
- Отдельную категорию составляют валютные кредиты (займы) физических лиц, которые подвержены риску переоценки обязательств. Доля таких кредитов на 01.01.25 составила менее 0,05%.
ПДН рассчитывается на самую позднюю дату в соответствии со статьей 51 Федерального закона от 21 декабря 2013 года №
- Надбавки для валютных кредитов компаниям (использовались в
2018-2022 гг., в настоящее время не установлены). При этом предполагается дифференциация надбавок в зависимости от того, является ли заемщик экспортером (с достаточно высокой долей выручки в иностранной валюте, что обеспечивает естественное хеджирование). Также предусмотрена возможность установления надбавок к коэффициентам риска в отношении требований к юридическим лицам в валюте недружественных стран без необходимости установления надбавок по требованиям, номинированным в валюте дружественных стран. - В целях ограничения закредитованности крупных компаний и кредитных рисков банковского сектора с 1 февраля 2024 года надбавки к коэффициентам риска устанавливаются также в отношении требований по кредитам (займам) и вложениям в облигации крупных заемщиков — юридических лиц, имеющих высокий уровень долговой нагрузки, в рублях или в иностранной валюте. Надбавки устанавливаются на прирост требований банков к крупным корпоративным заемщикам с высоким уровнем долговой нагрузки.
- размер совокупной задолженности заемщика и связанных с ним лиц перед банком превышает 50 млрд рублей и 2% от капитала банка;
- отношение консолидированного долга заемщика к капиталу банковского сектора превышает 2% (если есть консолидированная финансовая отчетность по МСФО) или объем требований заемщика на соло-основе перед банком составляет более 50 млрд рублей и не менее 2% от капитала банка (при отсутствии консолидированной финансовой отчетности по МСФО);
- компания имеет повышенную долговую нагрузку, т.е. коэффициент покрытия процентов операционной прибылью с учетом амортизации составляет менее 3;
- Предусмотрена возможность введения надбавок по кредитам на финансирование операций на рынке недвижимости (фактически не устанавливались).
Надбавки в отношении указанных требований будут применяться при одновременном соблюдении трех условий:
Инструмент макропруденциальных надбавок активно используется Банком России в рамках контрциклической политики. Повышение коэффициентов риска по отдельным кредитным требованиям увеличивает необходимый запас капитала банков для покрытия возможных потерь. Этот запас капитала банки могут использовать во время кризиса.
Требования к капиталу в потребительском сегменте поэтапно ужесточаются для ограничения рисков в периоды роста кредитования и уже неоднократно смягчались (в 2020 и 2022 гг.) для поддержки банков в период кризиса.
Анализ эффективности принятых мер на темпы роста и структуру кредитования показывает, что дифференцированный размер надбавок стимулирует изменение структуры кредитования в пользу сегментов с меньшим уровнем риска (низкий уровень ПДН, высокий первоначальный взнос в ипотеке). Тем не менее, более действенным инструментом для перехода к здоровой структуре кредитования являются макропруденциальные лимиты.
Архив (период действия)