Банк России меняет регулятивные требования по оценке рисков банков в отношении ВЭБ.РФ

Совет директоров Банка России утвердил изменения в Инструкцию Банка России № 199-И¹ (вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования), предусматривающие взвешивание всех номинированных и фондированных в рублях кредитных требований банков к государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ» с коэффициентом риска в размере 20% при расчете пруденциальных нормативов банков (ранее — от 20 до 100% в зависимости от параметров кредитного требования²). Изменения внесены в связи с проводимой реформой институтов развития³, направленной на стимулирование экономики и финансирование инвестиционных проектов, а также утверждением нового Меморандума о финансовой политике государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ»⁴ (далее — Меморандум). Данный коэффициент риска допустим в соответствии с критериями, предусмотренными базельскими соглашениями⁵.

Основанием для применения данного коэффициента риска является соблюдение ВЭБ.РФ следующих требований к финансовой устойчивости, установленных Меморандумом:

— по расчету и соблюдению предельных значений⁶ показателей финансовой устойчивости (коэффициентов достаточности капитала, рассчитанных с учетом взвешивания активов по уровню риска, финансового рычага, максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков);

— по успешному прохождению ежегодного стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) и раз в полгода — ликвидных активов.

Функции контроля за соблюдением указанных показателей финансовой устойчивости, а также оценка результатов стресс-тестирования будут осуществляться Национальным советом по обеспечению финансовой стабильности⁷ и Межведомственной рабочей группой по наблюдению за финансовым положением Группы компаний ВЭБ.РФ, Группы компаний ДОМ.РФ и АО «Корпорация «МСП»⁸.

Информацию о соблюдении установленных требований к предельным значениям показателей финансовой устойчивости ВЭБ.РФ в соответствии с Меморандумом обязана отражать в консолидированной финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также размещать на своем официальном сайте в сети Интернет вместе с информацией о результатах стресс-тестирования собственных средств (капитала) и ликвидных активов.

В случае нарушения предельных значений показателей финансовой устойчивости и/или при наличии неудовлетворительных результатов стресс-тестирования ВЭБ.РФ Банк России будет принимать решение об отмене или сохранении действия пониженного коэффициента риска в отношении требований к ВЭБ.РФ. При этом будут учитываться перспективы восстановления финансового положения ВЭБ.РФ, а также ситуация на финансовых рынках и потенциальное влияние данного решения на устойчивость финансовой системы Российской Федерации. В случае принятия решения об отмене действия данного коэффициента риска Банк России заблаговременно доведет соответствующую информацию до участников рынка.

Банк России также планирует внесение изменений в регулирование риска ликвидности согласно стандарту «Базель III»⁹, предусматривающих включение рублевых ценных бумаг, эмитированных ВЭБ.РФ, в состав высоколиквидных активов уровня 2А при расчете показателя краткосрочной ликвидности кредитными организациями и, соответственно, норматива краткосрочной ликвидности системно значимых кредитных организаций — при условии соблюдения ВЭБ.РФ требований к предельному уровню показателей финансовой устойчивости, а также удовлетворительных результатов стресс-тестирования (при соблюдении других требований, применяемых к высоколиквидным активам).

В дальнейшем запланированы изменения в регулирование рыночного риска в целях расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) банков¹⁰, согласно которым номинированные и фондированные в рублях ценные бумаги ВЭБ.РФ, отнесенные к торговому портфелю ценных бумаг, могут быть классифицированы в группу ценных бумаг с низким уровнем риска. В отношении данного регулятивного требования также будет действовать механизм, основанный на соблюдении ВЭБ.РФ установленных требований к финансовой устойчивости.

¹ Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».

² Ранее коэффициент 20% применялся только по рублевым требованиям к ВЭБ.РФ срочностью до трех месяцев, а также рублевым требованиям к третьим лицам под гарантии (поручительства) ВЭБ.РФ.

³ Распоряжение Правительства Российской Федерации от 31.12.2020 № 3710-р.

⁴ Распоряжение Правительства Российской Федерации от 10.08.2021 № 2208-р.

⁵ The Consolidated Basel Framework (CRE20 «Standardised approach: individual exposures», p. 20.12, footnote 7 (a)): https://www.bis.org/basel_framework/chapter/CRE/20.htm?inforce=20230101&published=20201126.

⁶ Установлены пунктами 61 и 64 главы XVII Меморандума.

⁷ Образован в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 5 июля 2013 г. № 571 «О Национальном совете по обеспечению финансовой стабильности».

⁸ Образована приказом Банка России от 17.05.2021 № ОД-895 с участием представителей Минфина России, Минэкономразвития России и Минстроя России.

⁹ Положение Банка России от 30.05.2014 № 421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности („Базель III“)».

¹⁰ Положение Банка России от 03.12.2015 № 511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска».

При использовании материала ссылка на Пресс-службу Банка России обязательна.