Ситуация на финансовом рынке и стабилизационные меры

Перечень отраслей экономики, которые сильнее всего страдают от распространения коронавируса, определен постановлениями Правительства Российской Федерации.

В условиях масштабного сокращения спроса из-за пандемии в реструктуризации нуждаются не только предприятия наиболее пострадавших отраслей, но и более широкий перечень компаний. Поэтому 17 апреля 2020 года Банк России распространил действие мер поддержки на все виды деятельности, не указанные в предыдущих решениях регулятора. Если до начала ограничительных мер у заемщика было высокое кредитное качество (ссуды (кредиты) II категории качества на 1 марта 2020 года), то банки могут воспользоваться регуляторными послаблениями для реструктуризации таких ссуд вне зависимости от того, к какой отрасли относится заемщик.

Банк России предоставляет кредитным организациям право не ухудшать качество обслуживания долга по ссудам I и II категорий качества по состоянию на 1 марта, предоставленным лизинговым компаниям, которые были реструктурированы по причине того, что данные компании не могут осуществлять своевременные платежи из-за реструктуризации платежей клиентов, чье финансовое положение ухудшилось в результате распространения пандемии.

С 1 марта по 30 сентября 2020 года Банк России не применяет надбавки к коэффициентам риска по предоставляемым в данный период валютным кредитам организациям, производящим лекарственные средства, материалы и оборудование, применяемые в медицинских целях, а также по вложениям в номинированные в иностранной валюте долговые ценные бумаги таких организаций. Применение пониженного коэффициента риска в размере 70% в отношении кредитных требований к таким компаниям продлено до конца 2021 года.

Для повышения конкурентоспособности отечественной высокотехнологичной продукции Банк России 27 июля 2020 года снизил коэффициент риска с 20 до 0% по кредитам несырьевым экспортерам с покрытием «ЭКСАР».

В целях стимулирования инвестиционных программ крупнейших компаний Банк России создает более благоприятные условия для приобретения бессрочных облигаций. Коэффициент риска по вложениям в субординированные обязательства нефинансовых организаций (включая бессрочные облигации) будет снижен с 150 до 100%. Подробнее...

До 30 сентября 2020 года Банк России предоставляет банкам возможность:

• Не ухудшать оценку качества обслуживания долга вне зависимости от оценки финансового положения заемщиков — организаций уязвимых отраслей экономики по кредитам, реструктурированным в связи с пандемией.
• Принимать решение о неухудшении оценки финансового положения заемщика по таким кредитам для целей формирования резервов под потери, в случае если ухудшение финансового положения заемщика произошло после 1 марта 2020 года и обусловлено распространением пандемии.
• Не ухудшать по реструктурированным ссудам, предусматривающим изменение валюты кредита (займа) с иностранной валюты на валюту Российской Федерации, оценку качества обслуживания долга и (или) финансового положения заемщика, осуществленную на 1 марта 2020 года, если кредитные организации в соответствии с рекомендациями Банка России удовлетворяют обращения заемщика о такой реструктуризации долга.
• Использовать оценку стоимости залогов I и II категорий качества по состоянию на 1 января 2020 года, в том числе для расчета резервов на возможные потери по ссудам, в случае если обеспечение относится к I и II категориям качества.

Малый и средний бизнес — сектор экономики, в наибольшей степени пострадавший в результате пандемии и действия ограничительных мер. В связи с этим для поддержки его способности обслуживать кредиты Банк России рекомендует:

• кредитным организациям и микрофинансовым институтам до 1 апреля 2021 года продолжать реструктурировать кредиты (займы) субъектов МСП в рамках собственных программ, не назначать в период по 31 марта 2021 года пени и штрафы по реструктурированным кредитам;
• кредитным организациям до 1 апреля 2021 года реструктурировать кредиты и займы путем изменения валюты с иностранной валюты на рубли в случае обращения заемщика — субъекта МСП;
• кредиторам и бюро кредитных историй не учитывать в моделях оценки заемщиков событий реструктуризации долговых обязательств, связанных с распространением коронавирусной инфекции, в том числе по реструктуризации по собственным программам кредиторов, осуществленной в период с 1 января по 31 марта 2021 года. Аналогичный подход рекомендуется применять и при оценке заемщиков — субъектов МСП, реструктуризация долга которых была проведена ранее.

При этом резервы по кредитам (займам), реструктурированным до 31 декабря 2020 года (в том числе в период с 1 марта по 30 сентября 2020 года), а также по которым микрофинансовыми институтами реализовано право не учитывать продолжительность просроченных платежей, должны быть сформированы в полном объеме до 1 июля 2021 года.

Предоставление новых кредитов по программе рефинансирования субъектов МСП в рамках лимита 500 млрд рублей завершится 30 сентября 2020 года.

Механизм рефинансирования под поручительство АО «Корпорация МСП» с лимитом 175 млрд рублей и льготной процентной ставкой продолжит действовать до 30 июня 2021 года. Для обеспечения доступа компаний к банковскому кредитованию в условиях постепенного восстановления доходов ранее снятые отраслевые ограничения на кредитование субъектов МСП, а также ограничения по соотношению видов кредитов в программе стимулирования кредитования под поручительство АО «Корпорация МСП» будут сохранены.

Чтобы поддержать развитие ипотеки, а также компенсировать убытки банков, связанные с временным снижением процентных доходов, Банк России:

• отменил надбавки к коэффициентам риска по выданным до 1 апреля 2020 года ипотечным кредитам;
• снизил значения надбавок к коэффициентам риска по ипотечным кредитам и кредитам на финансирование по договору долевого участия в строительстве, предоставленным с 1 апреля 2020 года;
• включил в Ломбардный список ряд ипотечных облигаций, обладающих необходимым кредитным качеством и соответствующих иным установленным требованиям;
• для расширения возможности получения ипотеки для семей с детьми изменил порядок применения надбавок по кредитам с низким первоначальным взносом (до 10%). Для таких кредитов, погашаемых за счет материнского капитала, надбавки к коэффициентам риска будут снижаться по мере погашения кредита.

Также для поддержки развития ипотечного кредитования Банк России 27 июля 2020 года принял решение ускорить внедрение новой методики оценки кредитного риска по ипотеке. Эта мера позволит высвободить около 300 млрд рублей капитала банков на расширение жилищного кредитования.

К середине 2020 года Банк России планирует реализовать положения стандарта Базель III, относящиеся к оценке риска по ипотечным ссудам. Коэффициенты риска по стандартным ипотечным кредитам с LTV менее 100% и приемлемым уровнем показателя долговой нагрузки будут установлены в диапазоне 20-50% (сейчас коэффициенты риска находятся в интервале 35-100%). Это будет способствовать снижению процентных ставок по ипотеке.

Для поддержания розничного кредитования в текущих экономических условиях Банк России снизил значения надбавок к коэффициентам риска по необеспеченным потребительским кредитам, предоставленным с 1 сентября 2020 года.

Новая структура надбавок по-прежнему будет дестимулировать рост закредитованности, так как их снижение в наибольшей степени коснется наименее рискованных заемщиков с низким показателем ПДН.

По выданным по 31 августа 2019 года необеспеченным потребительским кредитам в рублях Банк России отменяет надбавки к коэффициентам риска. Это позволит компенсировать уже реализовавшиеся потери кредитных организаций, связанные с ухудшением качества портфеля необеспеченных потребительских кредитов, а также потенциальные потери по реструктурированным кредитам физических лиц. 

Российские кредитные и некредитные финансовые организации продолжают бесперебойно функционировать и оказывать финансовые услуги компаниям и населению. Для этого Банк России принял следующие решения.

Чтобы стимулировать банки к реструктуризации текущих ссуд и выдаче новых долгосрочных кредитов Банк России ввел новые инструменты предоставления рублевой ликвидности кредитным организациям — аукционы репо на сроки 1 месяц и 1 год. Принять участие в таких аукционах смогут все банки, уже имеющие возможность совершать операции репо с Банком России. Подробнее...

Для того, чтобы банки активнее урегулировали проблемные кредиты системообразующих организаций, Банк России 27 июля 2020 года принял решение о стимулировании обмена долга на капитал: получение банками от компаний отступного или залога в виде их акций. Коэффициент риска по вложениям в акции системообразующих компаний, полученные по таким договоренностям, будет также снижен с 150 до 100%.

Для стимулирования поддержки реального сектора экономики банками, снижения доли не приносящих процентный доход акций и смягчения периода появления просроченной задолженности Банк России переносит на один год повышение риска по вложению банков в капитал нефинансовых организаций и коэффициента риска для дефолтной задолженности. Подробнее...

Кредитным и некредитным финансовым организациям, применяющим нормативные акты Банка России по бухгалтерскому учету, предоставлено право до 1 января 2021 года отражать в бухгалтерском учете долевые и долговые ценные бумаги, приобретенные до 1 марта 2020 года, по справедливой стоимости на 1 марта 2020 года, а долговые ценные бумаги, приобретенные в период с 1 марта по 30 сентября 2020 года, — по справедливой стоимости на дату приобретения.

Кредитным организациям предоставлена возможность включения операций в шести иностранных валютах (доллар США, евро, фунт стерлингов Соединенного Королевства, швейцарский франк, японская иена, китайский юань) в расчет обязательных нормативов (кроме расчета размеров (лимитов) открытой валютной позиции) по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на 01.03.2020, на период с 01.03.2020 по 30.09.2020 включительно. В связи с восстановлением фондового рынка с начала пандемии действие данной меры продлеваться не будет.

При необходимости банки могут использовать для соблюдения норматива Н26 (Н27) безотзывные линии ликвидности, лимит по которым был расширен до 5 трлн рублей, а плата за право пользования снижена с 0,5 до 0,15%. Банк России планирует оценить целесообразность сохранения или пересмотра параметров безотзывных линий ликвидности после 1 апреля 2021 года.

Для повышения возможностей банковской системы по реструктуризации кредитов Совет директоров Агентства по страхованию вкладов принял решение снизить базовую ставку страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов с 0,15% до 0,1% расчетной базы. Также снижены дополнительная и повышенная дополнительная ставки страховых взносов — с 50% до 25% и с 500% до 300% базовой ставки соответственно. Новый уровень ставок будет применяться начиная с III квартала 2020 года.

Финансовым организациям, воспользовавшимся одним или несколькими видами регуляторных послаблений, рекомендовано в 1,5 раза увеличить долю отложенного вознаграждения для лиц, принимающих риски, по итогам 2020 года, а также в 1,5 раза увеличить период отсрочки выплаты отложенной части вознаграждения по итогам 2019 года.

Переносится применение ряда норм:

• до 30 сентября 2020 года отложено начало применения норм о порядке резервирования сделок слияния и поглощения;
• до 1 января 2022 года отложено вступление в силу норматива концентрации крупных кредитных рисков (Н30);
• рассмотрение вопроса о дифференцированных надбавках за системную значимость к нормативам достаточности капитала системно значимых кредитных организаций перенесено на 2021 год;
• до 1 июля 2021 года (на один год) перенесен срок очередного снижения концентрационных лимитов при инвестировании средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов (НПФ) и активов инвестиционных фондов.

10 августа 2020 года Банк России принял решение о сохранении значения национальной антициклической надбавки на нулевом уровне, а также о продлении ряда мер поддержки. Подробнее...

До 1 января 2021 года НПФ предоставлено право не приводить портфели пенсионных резервов и пенсионных накоплений в соответствие с требованиями стресс-тестирования. НПФ и управляющие компании имеют право до 1 января 2021 года не приводить портфели в соответствие с установленными структурными ограничениями в случае возникновения нарушений в результате рыночных факторов и если величина несоответствия не превышает 50% от величины установленного структурного ограничения.

Кроме того, НПФ будет предоставлена возможность при проведении стресс-тестирования не переоценивать по справедливой стоимости активы, приобретенные до 1 марта 2020 года, а активы, приобретенные в период с 1 марта по 30 сентября 2020 года, отражать по справедливой стоимости на дату приобретения. При стресс-тестировании НПФ рекомендовано использовать сценарий, опубликованный Банком России 30 сентября 2019 года.

В условиях улучшения эпидемиологической ситуации Банк России постепенно прекращает действия регуляторных послаблений в отношении отчетности финансовых организаций, а также частично возобновляет программу обследований. Подробнее....

Перечень форм отчетности и другой информации, для которых во втором полугодии 2020 года сохранятся сроки, превышающие сроки представления, установленные нормативными актами Банка России.

В связи с тем, что большинство финансовых организаций возобновили свою работу в полном объеме, организовали процессы даже с учетом дистанционной работы части сотрудников, Банк России возвращается к стандартным надзорным процедурам и не планирует продлевать действие ряда принятых послаблений. Подробнее...

Банк России не применяет меры воздействия за ряд действий (бездействия), совершенных в периоды с 1 марта 2020 года по 1 марта 2021 года и с 1 марта 2020 года по 1 января 2021 года. Подробнее....

До 30 сентября 2020 года к страховым организациям Банк России не применяет меры воздействия за нарушение требований к максимальной доле корпоративных ценных бумаг в активах, в которые инвестируются страховые резервы, и в активах, в которые инвестируются собственные средства страховщика.

Для защиты прав заемщиков и снижения нагрузки на микрофинансовые институты Банк России:

• рекомендует микрофинансовым институтам ограничить личное взаимодействие с заемщиками, в том числе при взыскании просроченной задолженности, а также бумажный документооборот и использование наличных денег;
• разрешает жилищно-накопительным кооперативам проводить общие собрания удаленно или в форме заочного голосования.

В условиях распространения коронавирусной инфекции регулятор настоятельно рекомендует для сохранения здоровья людей и выполнения требований властей по изоляции проводить акционерные собрания исключительно в заочной форме.

Банк России ведет работу по подготовке предложений о внесении на законодательном уровне изменений, регламентирующих дистанционное проведение общих собраний кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами. До внесения соответствующих поправок Банк России не будет применять меры к кредитным потребительским кооперативам, сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативам за нарушение порядка и сроков проведения общих собраний в связи с невозможностью обеспечения удаленного участия в них их членов или проведения указанных общих собраний в форме заочного голосования.