№ 716-П от 08.04.2020 Положение Банка России «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе»

Разъяснения по процедуре качественной оценки операционного риска

Разъяснение

В соответствии с подпунктом 2.1.5 пункта 2.1 Положения Банка России от 08.04.2020 № 716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» (далее – Положение № 716-П) кредитная организация в дополнение к количественной оценке операционного риска должна проводить процедуру качественной оценки операционного риска с использованием способов, указанных в абзацах втором – четвертом подпункта 2.1.5 пункта 2.1 Положения № 716-П, с учетом требований главы 9 Положения № 716-П.

Качественная оценка уровня операционного риска предусматривает возможность анализировать вероятность и влияние не реализовавшихся рисков, но которые могут реализоваться.

Помимо самооценки операционного риска, требования к которой установлены в абзацах восьмом – тринадцатом подпункта 2.1.5 пункта 2.1 Положения № 716-П, в рамках которой участники самооценки (работники подразделений, которые подвержены оцениваемым рискам, работники центров компетенций, работники владельцев процессов) оценивают риски, присущие как правило их подразделениям и процессам, кредитная организация разрабатывает требования к проведению профессиональной оценки уровня операционного риска, выделенными для данной процедуры работниками подразделений кредитной организации и (или) внешними экспертами.

Отличие профессиональной оценки уровня операционного риска от самооценки операционного риска заключается в том, что участники профессиональной оценки оценивают операционные риски, которые могут реализоваться в других подразделениях и процессах кредитной организации или присущи всем процессам кредитной организации в целом, и могут осуществлять оценку без разработанных анкет, применяемых для самооценки операционного риска.

Рекомендуем профессиональную оценку уровня операционного риска проводить в дополнение к самооценке операционного риска в случаях, когда применение разработанных для самооценки анкет может быть неприменимо или требуется участие в оценке внешних экспертов (например, внешних консультантов).

В отношении сценарного анализа как способа проведения качественной оценки уровня операционного риска сообщаем следующее.

Сценарный анализ операционного риска осуществляется для целей идентификации угроз и негативных последствий реализации операционного риска на уровне процессов кредитной организации, включая выявление недостатков и пробелов в них, разработку мероприятий по их устранению и предотвращению реализации угроз, оценку эффективности (результативности) данных мероприятий, а также качественную оценку уровня операционного риска до и после реализации этих мероприятий путем определения уровня остаточного риска.

Рекомендации Банка России по порядку проведения кредитной организацией сценарного анализа для целей соблюдения требований Положения № 716-П представлены в приложении к настоящему разъяснению.

Файл