№ 716-П от 08.04.2020 Положение Банка России «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе»

Разъяснения по проведению процедуры количественной оценки операционного риска

Разъяснение

При проведении процедуры количественной оценки операционного риска, указанной в подпункте 2.1.4 пункта 2.1 Положения Банка России от 08.04.2020 № 716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» (далее – Положение № 716-П), Банк России рекомендует кредитным организациям учитывать следующее.

1. Для целей оценки объема капитала на покрытие потерь от реализации событий операционного риска, выделяемого кредитной организацией в рамках ВПОДК, в соответствии с пунктом 1 приложения 2 к Положению № 716-П кредитная организация может применять регуляторный или продвинутый подход.

Обращаем внимание, что кредитная организация, применяющая регуляторный подход, основанный на применении Положения № 744-П или Положения Банка России от 3 сентября 2018 года № 652-П «О порядке расчета размера операционного риска», не обязана дополнительно разрабатывать и регламентировать во внутренних документах иную методику проведения оценки объема капитала, выделяемого кредитной организацией в рамках ВПОДК на покрытие потерь от реализации событий операционного риска, в соответствии с абзацем третьим подпункта 2.1.4 пункта 2.1 Положения № 716-П. В то же время, если кредитная организация применяет продвинутый подход к расчету объема капитала, она должна самостоятельно разработать соответствующую методику оценки с учетом требований пункта 5 приложения 2 к Положению № 716-П.

2. При проведении количественной оценки уровня операционного риска с использованием способа оценки ожидаемых потерь, указанного в абзаце четвертом подпункта 2.1.4 пункта 2.1 Положения № 716-П, Банк России рекомендует осуществлять расчет на основе статистики базы событий за период не менее трех лет по среднегодовым величинам потерь от реализации операционного риска в разрезе типов событий операционного риска, источников операционного риска и направлений деятельности кредитной организации в соответствии с классификацией, указанной в главе 3 Положения № 716-П. Результаты проведенной оценки впоследствии могут быть учтены кредитной организацией при расчете тарифов для целей покрытия ожидаемых потерь от реализации операционного риска.

3. Комментарии Банка России относительно проведения агрегированной оценки уровня операционного риска, размещенные на официальном сайте Банка России в разделе «О процедурах управления операционным риском (часть 4)», вопрос № 3