№ 716-П от 08.04.2020 Положение Банка России «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе»

О видах операционного риска (часть 4)

Вопрос

1. Просьба привести примеры риска потерь средств клиентов, контрагентов, работников и третьих лиц (не компенсированных кредитной организацией) вследствие нарушения кредитной организацией (головной кредитной организацией) (далее – кредитная организация) кодексов профессиональной этики, рыночных практик, правил поведения кредитной организации при продаже финансовых инструментов и услуг, как вида операционного риска, указанного в абзаце девятом пункта 1.4 Положения Банка России от 8 апреля 2020 года № 716?П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» (далее – Положение № 716-П). 

2. Следует ли относить факт подачи искового заявления кредитной организацией по спорным вопросам из-за несовершенства правовой системы (противоречивости законодательства) к правовому риску как виду операционного риска?

3. Должны ли регистрироваться в базе событий события регуляторного риска с прямыми потерями, которые также должны включаться в регуляторную и управленческую отчетность банка (например, выплата штрафов за нарушение трудового законодательства, охраны труда, процедур ПОД/ФТ и другие штрафы надзорных органов)?

Ответ

1. В соответствии с абзацем девятым пункта 1.4 Положения № 716-П одним из видов операционного риска является «риск потерь средств клиентов, контрагентов, работников и третьих лиц (не компенсированных кредитной организацией) вследствие нарушения кредитной организацией кодексов профессиональной этики, рыночных практик, правил поведения кредитной организации при продаже финансовых инструментов и услуг». Данный риск связан с недобросовестным поведением кредитной организации на финансовом рынке, выражающемся в том числе в нарушении прав клиентов, контрагентов, работников и третьих лиц, предоставлении кредитной организацией финансовых продуктов и услуг ненадлежащего качества.

Примерами реализации данного вида операционного риска могут быть:

потери (излишне уплаченные средства) клиентов вследствие навязывания кредитной организацией дополнительных необязательных услуг (например, необязательных страховых программ при продаже финансовых продуктов), наличия скрытых тарифов при обслуживании;

потери клиентов вследствие некорректного (ненадлежащего) информирования клиента кредитной организацией (например, о потенциальных рисках, присущих предлагаемому банковскому продукту или услуге, или обещание гарантированного дохода по продуктам, не являющимся вкладом);

потери клиентов вследствие «подмены продукта» кредитной организацией, то есть продажи одного финансового продукта под видом другого (например, инвестиционных инструментов под видом вклада);

продажа кредитной организацией заведомо неподходящих клиенту продуктов (например, без учета знаний, социального статуса, возраста и других особенностей клиента).

2. События, когда кредитная организация несет потери вследствие несовершенства правовой системы, следует относить к правовому риску как виду операционного риска в соответствии с абзацем четвертым пункта 1.4 Положения № 716-П, при этом источник данного события следует определить как «внешние причины» в соответствии с подпунктом 3.3.4 пункта 3.3 Положения № 716-П. Отмечаем, что факт подачи искового заявления кредитной организацией является мероприятием, направленным на уменьшение потерь от реализации операционного риска, а не самими событием. При регистрации события правового риска, связанного с несовершенством правовой системы, в базе событий рекомендуем отразить информацию о подаче кредитной организацией судебного иска, связанного с данным событием, в разделе «меры, направленные на уменьшение негативного влияния операционного риска» в соответствии с абзацем двадцать пятым пункта 6.6 Положения № 716-П.

3. В соответствии с пунктом 6.9 Положения № 716-П кредитная организация ведет учет потерь от реализации событий всех видов операционного риска и событий других нефинансовых рисков в составе общей базы событий либо раздельно, обеспечивая при этом единый подход к сбору и регистрации, а также классификации событий отдельных видов операционного риска и событий других нефинансовых рисков и оценке потерь от них в соответствии с главами 2 и 3 Положения № 716-П, исключающий дублирование и пропуски информации.

Кроме того, информация, регистрируемая по событиям отдельных видов операционного риска, регуляторного риска и (или) событий других нефинансовых рисков, включаемая ежемесячно в состав базы событий операционного риска в соответствии с требованиями пункта 6.9 Положения № 716-П, должна содержать всю необходимую информацию, предусмотренную пунктом 6.6 Положения № 716-П, а также порядок учета потерь от реализации вышеуказанных событий и возмещения по ним должен соответствовать требованиям пунктов 6.7–6.19 Положения № 716-П.