№ 4990-У от 28.11.2018 Указание Банка России «О порядке формирования и форме реестра обязательств банка перед вкладчиками»

Следует ли заполнять строку 6 «Адрес места жительства (регистрации)» Таблицы 3.1 Раздела I Приложения к Указанию Банка России № 4990-У сведениями об адресе физического лица — нерезидента в иностранном государстве, основываясь на данных анкеты клиента (при отсутствии иных документально подтвержденных сведений о месте жительства нерезидента в иностранном государстве)?

Вправе ли Банк указывать адрес места жительства в иностранном государстве в качестве адреса для почтовых уведомлений в строке 7 Таблицы 3.1, в случае указания его клиентом в качестве почтового адреса?

При наличии у клиента-нерезидента уведомления о прибытии, в котором указан адрес места пребывания в Российской Федерации, в какой строке Банк должен указать этот адрес?

от 16.07.2021 № 4990-U-2021/4

Строка 6 «Адрес места жительства (регистрации)» Таблицы 3.1 Раздела I Приложения к Указанию Банка России от 28.11.2018 № 4990-У «О порядке формирования и форме реестра обязательств банка перед вкладчиками» (далее – строка 6, Таблица 3.1) не предназначена для отражения адреса места пребывания вкладчика — физического лица.

Кредитная организация вправе самостоятельно определить и закрепить в своих внутренних документах порядок учета адреса физического лица-нерезидента, указываемого в строке 6: либо адрес иностранного гражданина на территории Российской Федерации, вставшего на миграционный учет и получившего соответствующую отметку о регистрации по месту жительства в документ, удостоверяющий его личность, либо адрес в иностранном государстве, указанный клиентом в анкете, в случае отсутствия у банка документально подтвержденных сведений об адресе места жительства (регистрации) иностранного гражданина.

На основании пояснений к Таблице 3.1 сведениями об адресе для почтовых уведомлений, указываемыми в строке 7 Таблицы 3.1, может являться любой почтовый адрес, указанный вкладчиком, в том числе и адрес места жительства в иностранном государстве, а также адрес места пребывания нерезидента на территории Российской Федерации из уведомления о прибытии.

При этом необходимо учитывать, что в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» при наступлении страхового случая государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» направляет вкладчику письменную информацию по адресу для почтовых уведомлений, указанному в реестре обязательств. Поэтому при заключении договора банковского вклада или банковского счета рекомендуем банку уточнять у вкладчика на какой адрес он хотел бы получать корреспонденцию.

Печать

В государственном реестре микрофинансовых организаций содержится лист «Исключенные», а в государственном реестре ломбардов содержится лист «Недействующие ломбарды». Каким образом трактовать наличие организации – малого предприятия на данных листах?

Вариант 1 – средства данной организации не подлежат страхованию.

Вариант 2 – средства данной организации подлежат страхованию.

от 30.06.2021 № 4927-U-345-2021/46

В соответствии с частью 2 статьи 5 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», частью 1 статьи 2.6 Федерального закона 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» юридическое лицо утрачивает статус микрофинансовой организации или ломбарда со дня исключения сведений об указанном лице из государственного реестра микрофинансовых организаций или государственного реестра ломбардов соответственно (размещены на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет») и не может быть признано некредитной финансовой организацией в соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Таким образом, с учетом пункта 1 статьи 5.1Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», со дня исключения сведений о юридическом лице, признанным малым предприятием, сведения о котором содержатся в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства, ведение которого осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 24.06.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», из государственного реестра микрофинансовых организаций или государственного реестра ломбардов, остатки денежных средств на счетах указанного юридического лица подлежат страховой защите системы страхования вкладов и, соответственно, включению в отчетность по форме 0409345.

Печать

Правильно ли банк понимает, что для заполнения граф 5—8 раздела 5 отчетности по форме 0409345 «Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств, размещенных во вклады» необходимо пользоваться перечнем счетов, используемых в разделе 1 и 2. Таким образом счета 47411 «Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц» и 47426 «Обязательства по уплате процентов» не участвуют при расчете указанных граф?

от 30.06.2021 № 4927-U-345-2021/45

Суммы начисленных, но не капитализированных процентов по депозитам (вкладам) и другим банковским счетам клиентов, учитываемые банком на балансовых счетах № 47411 и № 47426, до момента их зачисления на счет вкладчика не включаются в расчетную базу банка для исчисления страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов и не отражаются при расчете показателей размера страхового возмещения в графах 5—8 Раздела 5 отчетности по форме 0409345 «Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств, размещенных во вклады».

Печать

Банк просит разъяснить порядок отражения средств клиентов, предназначенных для зачисления на их балансовые счета и временно (в случае возникновения у банка подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма) аккумулируемых банком на счете 47422 «Обязательства по прочим операциям», в отчетности по форме 0409345 «Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств, размещенных во вклады».

от 01.06.2021 № 4927-U-345-2021/44

Банк может отказать в зачислении на счет клиента денежных средств в случае возникновения у банка подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (пункт 3 статьи 848 Гражданского кодекса Российской Федерации, пункт 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»), при наличии в договоре банковского счета условия об отказе в зачислении на счет клиента денежных средств. Такие денежные средства, поступившие клиенту и не зачисленные на его счет, могут отражаться на счете по учету обязательств по прочим операциям.

Остатки на балансовом счете 47422 не подлежат отражению в отчетности по форме 0409345 в целях определения расчетной базы для исчисления страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов, поскольку не являются денежными средствами клиента до момента зачисления на его банковский счет.

В целях осуществления страховых выплат при наступлении страхового случая денежные средства, отраженные банком на балансовом счете 47422, будут проанализированы временной администрацией по управлению кредитной организацией с учетом первичных документов, определяющих характер поступивших средств и основания для их зачисления на указанный счет.

Печать

Согласно части 3 статьи 4 Федерального закона от 25.05.2020 № 163-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» положения Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» распространяются на некоммерческие организации, созданные гражданами для ведения садоводства, огородничества или дачного хозяйства до 01.01.2019 (дачное некоммерческое товарищество, садоводческий, огороднический или дачный потребительский кооператив, садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое партнерство), при наличии сведений об указанных некоммерческих организациях в едином государственном реестре юридических лиц на день наступления страхового случая.

Банк просит уточнить правомерность отнесения к субъектам страховой защиты средств некоммерческих организаций «Садоводческие или огороднические некоммерческие товарищества», которым присвоен код ОКОПФ 20702, зарегистрированных после 01.01.2019.

от 08.02.2021 № 4927-U-345-2021/42

Садоводческие или огороднические некоммерческие товарищества являются одним из видов товариществ собственников недвижимости (подпункт 4 пункта 3 статьи 50 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Вклады, размещенные некоммерческими организациями, сведения о которых содержатся в едином государственном реестре юридических лиц и которые действуют в организационно-правовой форме товарищества собственников недвижимости, подлежат страхованию (статья 5.1 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»).

Печать

В банке открыт банковский (депозитный счет) счет малого предприятия (например, управляющая компания) и на момент открытия счета предприятие не включено в реестр некредитных финансовых организаций. Каким образом банк должен отслеживать момент включения такого малого предприятия в реестр некредитных финансовых организаций с целью дальнейшего исключения такого малого предприятия из реестра вкладчиков?

от 11.12.2020 № 4990-U-2020/3

В соответствии с частью 3 статьи 6 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» банки обязаны вести ежедневный учет обязательств перед вкладчиками и встречных требований к вкладчику, обеспечивающий готовность банка сформировать при наступлении страхового случая и на любой день по требованию Банка России реестр обязательств банка перед вкладчиками. Отражение информации о денежных средствах вкладчиков в формируемых банком, в том числе с использованием автоматизированных банковских систем, базах данных должно обеспечивать возможность определения на любой день подлежащих страхованию денежных средств и не подлежащих страхованию в соответствии со статьей 5 Федерального закона № 177-ФЗ денежных средств, учитываемых на одних и тех же балансовых счетах, а также обеспечивать поддержание в актуальном состоянии сведений о вкладчиках – юридических лицах, указанных в статье 5.1 Федерального закона № 177-ФЗ и заключивших с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, в том числе осуществлять сверку сведений о таких вкладчиках, содержащихся в реестрах, указанных в статье 5.1 Федерального закона № 177-ФЗ.

Печать

Должен ли банк исключить из реестра вкладчиков денежные средства на всех открытых в банке счетах (в т ч. 40701,40702 и иных вкладах) малого предприятия, сведения о котором на момент подготовки реестра вкладчиков содержатся в размещенных на сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет соответствующих реестрах кредитных и некредитных финансовых организаций в соответствии со ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»? Должен ли банк включать в реестр вкладчиков малые предприятия, руководствуясь сведениями о «недействующем» статусе лицензии юридического лица в размещенных на сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет соответствующих реестрах некредитных финансовых организаций?

от 11.12.2020 № 4990-U-2020/2

В соответствии с пунктом 2 Указания Банка России от 28.11.2018 № 4990-У «О порядке формирования и форме реестра обязательств банка перед вкладчиками» в реестр обязательств банка перед вкладчиками включается информация по вкладчику, перед которым у банка на день формирования реестра обязательств имеются обязательства по вкладам, застрахованным в соответствии Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

Если вклады малого предприятия не подлежат страхованию на основании положений статьи 5.1 Федерального закона № 177-ФЗ, например, в связи с тем, что малое предприятие является некредитной финансовой организацией в соответствии с Федеральным законом № 86-ФЗ, то информация по такому юридическому лицу не включается в реестр обязательств банка перед вкладчиками.

Официальным источником информации о лицах, являющихся некредитными финансовыми организациями, являются сведения в соответствующих реестрах некредитных финансовых организаций, виды деятельности которых поименованы в статье 76.1 Федерального закона от № 86-ФЗ. Указанные реестры размещены на сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в разделе «Документы и данные» – «Реестры» (http://www.cbr.ru/registries/).

Печать

Банк просит дать разъясненияпо вопросу выполнения требований Указания Банка России от 28.11.2018 № 4990-У «О порядке формирования и форме реестра обязательств банка перед вкладчиками» (далее – Указание № 4990-У) в части заполнения адресной информации полномочных представителей вкладчика (строка 8 таблицы 3.3 Раздела I Приложения к Указанию № 4990-У).

В соответствии с пунктом 2.1 Положения Банка России от 15.10.2015 № 499-П «Об идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Положение № 499-П) при идентификации клиента банком осуществляется сбор сведений и документов, предусмотренных приложениями 1 и 2 к Положению № 499-П.

В соответствии с пунктом 1.4 приложения 1 к Положению № 499-П сведениями, получаемыми в целях идентификации клиентов, являются реквизиты документов, удостоверяющих их личность. Сведения об адресе места жительства (регистрации) или места пребывания (пункт 1.7 приложения 1 к Положению № 499-П) вкладчиков банк фиксирует на основании документов, удостоверяющего личность вкладчиков.

Неоднократно банк сталкивается с ситуацией несоответствия в реестре обязательств банка перед вкладчиками (далее – реестр обязательств) адресов вкладчиков/представителей вкладчиков, отраженных на основании документов, удостоверяющих их личность, государственному адресному реестру федеральной информационной адресной системы (далее – ФИАС), что приводит к наличию ошибок/предупреждений, выявленных при тестировании реестра обязательств. Как банку следует поступать в данной ситуации – отражать в реестре обязательств сведения об адресах вкладчиков/представителей вкладчиков, соответствующих ФИАС или данным документов, удостоверяющим их личность?

Является ли ошибкой несоответствие в реестре обязательств адресных данных вкладчиков ФИАС?

от 27.03.2020 № 4990-U-2020/1

В строку 8 таблицы 3.3 Раздела I Приложения к Указанию № 4990-У включаются сведения о месте жительства (регистрации) полномочных представителей вкладчика – физических лицах, имеющих право действовать без доверенности. Элементы адреса необходимы для успешной отправки клиенту почтовой корреспонденции.

В соответствии с правилами заполнения типа поля «Адрес», установленными в Разделе II Приложения к Указанию № 4990-У, почтовый адрес в Российской Федерации включает в себя почтовый индекс и адресообразующие элементы. В случае отсутствия информации об адресе в ФИАС или указания вкладчиком в качестве адреса сведений, не предусмотренных в ФИАС (например, номера воинской части или абонентского ящика), адрес указывается в произвольной форме.

При этом по общему правилу элементы адреса в Российской Федерации должны соответствовать ФИАС, что связано с обеспечением выполнения требования статьи 12 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», предусматривающего направление сообщений вкладчикам банка, в отношении которого наступил страховой случай.

Учитывая, что выплата страхового возмещения при наступлении страхового случая осуществляется государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» (далее – Агентство) на основании предъявляемого вкладчиком документа, удостоверяющего личность (в частности, паспорта), адресная информация, имеющаяся в реестре обязательств, не должна противоречить адресным данным, указанным в паспорте. В случае, если информация, указанная в паспорте, не соответствует ФИАС, в реестр обязательств должны включаться адресные данные, указанные в паспорте.

При отсутствии в паспортных данных отдельных реквизитов, предусмотренных ФИАС, данные могут быть дополнены банком на основании дополнительной информации, предоставленной вкладчиком при заключении договора, либо при очередном обращении вкладчика в банк.

Банку также рекомендуется уведомлять вкладчиков о возможных последствиях непредставления ими информации об изменениях в представленных при заключении договора сведениях, содержащихся в таблице 3.1 и 3.3 Приложения к Указанию № 4990-У, в том числе об изменении адресной информации. При этом банку следует соотносить затраты по сбору и получению информации о вкладчиках с размером остатков средств на их счетах, давностью открытия счетов, датой последней операции и т п.

После получения от клиента уточненных сведений банк вправе внести соответствующие изменения в анкету клиента, содержащую сведения о его идентификации, а также в автоматизированную банковскую систему.

Программа «Контроль реестра обязательств банка перед вкладчиками», разработанная Агентством (далее – программа контроля), предназначена для проверки реестра обязательств на его соответствие установленным требованиям, в том числе на возможность полноценной идентификации вкладчика и успешной отправки ему корреспонденции по указанному в реестре обязательств адресу, а также на соответствие указанных в реестре обязательств сведений данным справочников (справочник ФИАС, БИК, МСП).

Программа контроля позволяет проанализировать адрес, но из-за различия вариантов написания адреса в реестре обязательств не всегда может успешно обработать адресную информацию. Использование программой контроля справочника ФИАС, как правило, позволяет проверить имеющуюся в реестре обязательств адресную информацию. В тоже время, элементы необходимой адресной информации могут не совпадать со справочником ФИАС.

Наличие в программе контроля сообщений об определенных группах ошибок является предупреждением для пользователя о возможном несоответствии имеющихся данных в реестре обязательств. На основании анализа выявленных ошибок/предупреждений, а также сведений из других источников информации, ответственным сотрудником банка принимается решение о том, являются ли выявленные факты ошибками или таковыми не являются.

В случае, если ответственный сотрудник банка уверен в полноте и корректности указанных в реестре обязательств сведений о вкладчике (представителе вкладчика), то внесение изменений в реестр обязательств не требуется. При этом банком представляются в структурное подразделение Банка России соответствующие пояснения.

Печать