Расчет показателя долговой нагрузки заемщика (Указание Банка России от 16.10.2023 № 6579-У)
Кредитная организация или МФО рассчитывает сумму величин среднемесячных платежей и величину среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН по каждому заемщику при наступлении случаев, указанных в частях 1 и 2 статьи 51 Федерального закона №
Согласно подпункту 1.1.9 пункта 1.1 Указания №
С учетом изложенного кредитной организации или МФО следует хранить в течение не менее пяти лет все данные, которые были ею использованы при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, указанных в частях 1 и 2 статьи 51 Федерального закона №
При этом в случае принятия кредитной организацией или МФО решения об отказе в предоставлении кредита (займа) заемщику, у кредитной организации или МФО отсутствует обязанность расчета ПДН. Следовательно, отсутствует и обязанность в хранении информации, предусмотренной подпунктом 1.1.9 пункта 1.1 Указания №
Обязана ли кредитная организация или МФО рассчитать сумму величин среднемесячных платежей и величину среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН при предоставлении заемщику льготного периода, в течение которого заемщик не осуществляет платежи, в том числе в соответствии с требованиями Федерального закона № 106-ФЗ1, или при предоставлении заемщику льготного периода в соответствии с требованиями Федерального закона № 377-ФЗ2?
Пункт 5 части 7 статьи 51 Федерального закона №
Следовательно, расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно расчет ПДН в таком случае осуществляться не должен.
1 Федеральный закон от 03.04.2020 №
2 Федеральный закон от 07.10.2022 №
В соответствии с пунктом 1.2 Указания №
При этом в силу абзаца второго пункта 1.2 Указания №
Указанием №
Право делегировать исполнение обязанности по расчету суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН иным лицам нормами Указания №
ПДН является показателем, характеризующим конкретного заемщика или созаемщиков, который(ые) обратился(ись) в кредитную организацию или МФО за получением кредита (займа). При этом такой подход позволяет не учитывать лиц, находящихся на иждивении заемщика (созаемщиков).
Доходы членов семьи заемщика, а также их расходные обязательства на выплату имеющихся у них кредитов (займов) могут быть учтены при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, когда они признаются созаемщиками по кредиту (займу) согласно положениям глав 2 и 3 Указания №
Выдача кредита (займа) заемщику в результате технического сбоя — операция единичного характера, которая должна быть описана во внутренних документах кредитной организации или МФО.
Вместе с тем кредитной организации или МФО следует иметь документы, подтверждающие произведенный в дату принятия решения о предоставлении кредита (займа) расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН, а также ошибочный характер выдачи отдельного кредита (займа).
Осуществлять расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН в указанном случае рекомендуем на дату выявления технического сбоя, в результате которого был выдан кредит (заем), с применением сведений (информации), имевшихся на дату принятия решения о выдаче кредита (займа).
Необходимо ли пересчитывать сумму величин среднемесячных платежей и величину среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН в отношении заемщика по заключенному (действующему) кредитному договору (договору займа):
— при принятии кредитной организацией или МФО к рассмотрению нового заявления заемщика о предоставлении кредита (займа);
— при совершении заемщиком частичного досрочного погашения кредита (займа);
— при изменении (актуализации) кредитной организацией или МФО Внутреннего документа, содержащего порядок расчета ПДН;
— при приостановлении начисления процентов в связи с подачей документов в суд для досрочного истребования задолженности по кредитному договору (договору займа);
— при приостановлении начисления процентов по факту смерти заемщика;
— при приостановлении начисления процентов по факту признания заемщика банкротом?
Кредитная организация или МФО обязана осуществлять расчет (новый расчет) суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, предусмотренных частями 1 и 2 статьи 51 Федерального закона №
Вместе с тем с учетом положений подпунктов 1.1.2 и 1.1.3 пункта 1.1, пункта 1.5 Указания №
Таким образом, у кредитной организации или МФО отсутствует обязанность осуществлять новый расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно новый расчет ПДН по ранее предоставленным ею кредитам (займам) в указанных в вопросе случаях (если иное не установлено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН).
В соответствии с пунктом 1 части 7 статьи 51 Федерального закона №
С учетом изложенного, например, в случае если условиями договора кредита (займа) процентная ставка определяется как изменяемая в зависимости от изменения переменной величины (например, ключевой ставки Банка России) либо если условиями договора кредита (займа) предусмотрено повышение процентной ставки и увеличение среднемесячного платежа по кредиту (займу) в случае невыполнения заемщиком условий, установленных кредитным договором (договором займа), то при увеличении суммы среднемесячных платежей по кредиту (займу) вследствие наступления указанных условий обязанности по новому расчету суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН в отношении такого кредита (займа) у кредитной организации или МФО не возникнет.
Да, вправе, если это не будет противоречить случаям расчета ПДН, установленным частями 1 и 2 статьи 51 Федерального закона №
Обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 1.5 Указания №
Кредитная организация или МФО обязана осуществлять расчет (новый расчет) суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, установленных частями 1 и 2 статьи 51 Федерального закона №
В других случаях решение о новом расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН принимается кредитной организацией или МФО самостоятельно с учетом положений Внутреннего документа, содержащего порядок расчета ПДН.
В соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 51 Федерального закона №
При этом исключений из-под действия указанной нормы не предусмотрено. Следовательно, при принятии решения о пролонгации договора кредита (займа) с лимитом кредитования кредитная организация или МФО осуществляет расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН.
Дополнительно отмечаем, что обязанность кредитных организаций или МФО по расчету ПДН и соответственно суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика при принятии решения о реструктуризации задолженности по кредиту (займу)1 не предусмотрена, но при условии, если в результате реструктуризации не возникнут случаи обязательного расчета ПДН, предусмотренные статьей 51 Федерального закона №
1 Для МФО в соответствии с подпунктом 5.9 пункта 5 Указания Банка России от 20.01.2020 №
Ввиду отсутствия правового регулирования порядка исчисления сроков, установленных Указанием №
Например, в случае если ПДН по Предоставляемому кредиту (займу) рассчитан 01.09.2024, то необходимость в новом расчете ПДН возникнет в том случае, если договор не будет заключен/заемщик не акцептует предложение по увеличению лимита кредитования до 03.10.2024 (включительно).
Да.
Ранее полученные для определения размеров среднемесячных платежей по кредитам (займам) сведения не могут быть использованы в целях нового расчета ПДН повторно и подлежат новому расчету в порядке, установленном главой 2 Указания №
Вместе с тем отмечаем, что в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 и подпунктом 2.3.3 пункта 2.3 Указания №
При этом в соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Нет, не верно.
Новый расчет ПДН следует осуществлять, если между датой расчета ПДН и датой заключения договора потребительского кредита (займа), в том числе ипотечного/датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования прошло более 31 календарного дня (включительно).
При этом дата расчета ПДН и дата заключения договора потребительского кредита (займа), в том числе ипотечного/дата акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования не включаются в указанный период.
Обращаем внимание, что в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 и подпунктом 2.3.3 пункта 2.3 Указания №
Указанные сроки не подлежат суммированию.
В случае расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно расчета ПДН в день получения Кредитного отчета (Сведений КБКИ), например, 21.01.2024, временной интервал между указанной датой и датой заключения договора кредита (займа) и (или) временной интервал между указанной датой и датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита по банковской карте не должен превышать 31 календарный день, таким образом дата предоставления кредита (займа) в таком случае не должна быть позднее 22.02.2024 (включительно).
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Верно ли, что расчет ПДН должен быть вновь осуществлен при проведении клиентом первой транзакции по кредитной карте с увеличенным лимитом, если транзакция была проведена позднее 31 календарного дня с даты формирования предложения об увеличении лимита при том что акцептом предложения об увеличении лимита со стороны заемщика считается первая транзакция?
В соответствии с пунктом 2 части 2 статьи 51 Федерального закона №
При этом в соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО осуществить новый расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и пересчитать ПДН в меньшую сторону без повторного запроса БКИ (КБКИ), если до предоставления кредита (займа) заемщик принял решение заключить договор на меньшую сумму?
В соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 и подпунктом 2.3.3 пункта 2.3 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
В случае если кредитная организация или МФО рассчитывает размеры среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.2 Указания №
В случае если кредитная организация или МФО рассчитывает размеры среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.3 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
1 Так, на основании подпункта 2.3.5 пункта 2.3 Указания №
Вправе ли кредитная организация в порядке расчета среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.2 Указания №
Расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН в соответствии с требованиями Указания №
— с предполагаемой даты предоставления кредита (займа) по предполагаемую дату полного исполнения обязательств по предоставляемому этой кредитной организацией кредиту (займу);
— с даты расчета ПДН по предусмотренную договором дату полного исполнения обязательств по ранее предоставленному этой кредитной организацией кредиту (займу).
Подход к расчету среднемесячных платежей по автокредитам с остаточной стоимостью, по которому учитывается только размер основного долга, планируемого к уплате за первоначальный период, позволяет искусственно занижать размер среднемесячного платежа по таким кредитам (займам) вплоть до предпоследнего платежа, предусмотренного соответствующим графиком платежей.
В связи с изложенным описанный порядок расчета величин среднемесячных платежей по кредитам (займам) на приобретение автомототранспортных средств с остаточной стоимостью без учета остаточного платежа, который планируется к погашению/рефинансированию в конце срока кредитования, не соответствует требованиям Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Обязана ли кредитная организация или МФО рассчитывать величины среднемесячных платежей универсально по всем заемщикам или вправе в отношении одного заемщика руководствоваться пунктом 2.2 Указания №
В соответствии с абзацем четвертым пункта 2.1 Указания №
При этом с 1 июля 2024 года к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
В случае если в кредитную организацию или МФО поступило несколько заявлений о предоставлении кредита (займа) от одного заемщика, необходимо ли учитывать при расчете суммы величин среднемесячных платежей среднемесячные платежи по всем одобренным кредитной организацией или МФО заявлениям заемщика?
Согласно подпункту 2.2.1 пункта 2.2 и подпункту 2.3.1 пункта 2.3 Указания №
С учетом изложенного при наличии в кредитной организации или МФО от одного заемщика нескольких заявлений о предоставлении кредитов (займов), которые были ранее одобрены ею, в расчет суммы величин среднемесячных платежей для расчета ПДН при принятии решения о предоставлении кредита (займа), заявление о предоставлении которого принято кредитной организацией или МФО к рассмотрению, следует включать среднемесячные платежи по всем другим кредитам (займам), заявления о предоставлении которых приняты кредитной организацией или МФО к рассмотрению ранее, в отношении которых действуют решения кредитной организации или МФО о возможности их предоставления, в том числе по кредитам (займам), которые еще не были фактически выданы заемщику.
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Следует ли включать в расчет суммы величин среднемесячных платежей иные платежи заемщика, не предусмотренные графиком платежей по кредиту (займу), в частности:
— платежи, оплаченные заемщиком на момент выдачи кредита (займа), а именно оплату отчета об оценке объекта залога, оплату за аккредитив/ячейку, оплату страхования жизни/здоровья, имущества, титула за первый год действия кредитного договора (договора займа);
— ежегодные суммы по оплате страхования жизни/здоровья, имущества, титула?
Согласно части 3 статьи 51 Федерального закона №
Таким образом, в расчет суммы величин среднемесячных платежей заемщика включаются все платежи, связанные с предоставлением кредита (займа), осуществляемые заемщиком денежными средствами, полученными по соответствующему кредиту (займу).
Вместе с тем отмечаем, что правила расчета среднемесячных платежей по собственным кредитам (займам) устанавливаются кредитной организацией или МФО самостоятельно во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, с соблюдением требований Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО не учитывать в сумме величин среднемесячных платежей среднемесячные платежи по кредитам (займам), информация о которых содержится в Кредитном отчете или сведениях КБКИ, если условиями выдаваемого кредитной организацией или МФО кредита (займа) предусмотрено, что задолженность по соответствующим кредитам (займам) будет фактически погашена заемщиком после даты расчета ПДН?
В соответствии с подпунктами 2.2.1 пункта 2.2 и 2.3.1 пункта 2.3 Указания №
Согласно пункту 1.6 Указания №
При этом среднемесячные платежи по кредитам (займам) заемщика согласно подпункту 2.2.8 пункта 2.2 и подпункту 2.3.7 пункта 2.3 Указания Банка России №
С учетом изложенного соответствующие подходы к расчету ПДН могут быть признаны корректными при одновременном соблюдении следующих условий:
1.1) во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, должен быть установлен перечень документов, принимаемых кредитной организацией или МФО в качестве иной документально подтвержденной информации, определены критерии оценки их достоверности и актуальности, а также порядок расчета среднемесячных платежей на основании этой информации;
1.2) требование кредитной организации или МФО к заемщику погасить имеющуюся у него текущую срочную задолженность зафиксировано в решении кредитной организации или МФО о предоставлении указанному заемщику кредита (займа) (либо в ином документе);
1.3) перед подписанием договора кредита (займа) кредитная организация или МФО осуществляет обязательный контроль за фактом погашения заемщиком имевшейся срочной текущей задолженности с обязательным получением соответствующих подтверждающих документов;
1.4) кредитная организация или МФО осуществляет хранение документов, указанных в подпунктах 1.2 и 1.3 настоящего разъяснения, с соблюдением процедур, установленных Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, в соответствии с подпунктом 1.1.9 пункта 1.1 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Кредитная организация или МФО, которой были переданы права (требования) по кредитам (займам) (далее — текущий кредитор (заимодавец), в том числе в случае приобретения прав (требований) по кредитам (займам) на основании договора цессии, вправе не рассчитывать сумму величин среднемесячных платежей и величину среднемесячного дохода заемщика и соответственно не рассчитывать ПДН по таким кредитам (займам), если текущим кредитором (заимодавцем) с даты приобретения прав (требований) не принималось решение, влекущее наступление случая расчета ПДН (в том числе на основании Внутреннего документа, содержащего порядок расчета ПДН).
Каким образом учитывать обязательства по кредитам (займам), ранее предоставленным другими кредиторами (заимодавцами), где заемщик выступает созаемщиком и кредитная организация или МФО не располагает сведениями о доходах основного заемщика?
В соответствии с абзацем третьим подпункта 2.2.1 пункта 2.2 и абзацем третьим подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Указания №
Кроме того, в соответствии с абзацем третьим подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Указания №
При этом при определении среднемесячного дохода заемщика (созаемщика) рекомендуем использовать подходы, предусмотренные пунктом 3.1 Указания №
В случае отсутствия возможности рассчитать среднемесячный доход основного заемщика (созаемщика) в соответствии с требованиями пункта 3.1 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Подлежат ли включению кредитной организацией или МФО в расчет суммы величин среднемесячных платежей в целях расчета ПДН договоры кредита (займа), заключенные заемщиком-ИП и не подпадающие под регулирование Федерального закона №
Если подлежат, то каким образом следует определять ПСК по таким договорам кредита (займа) в случае отсутствия информации о ПСК в Кредитном отчете?
В соответствии с частью 3 статьи 51 Федерального закона №
В силу требований Указания №
— по кредитам (займам), ранее предоставленным заемщику и (или) созаемщику как физическому лицу, в том числе на цели ведения бизнеса1;
— по кредитам (займам), в том числе предоставленным юридическим лицам, по которым заемщик выступает поручителем как физическое лицо при условии, что в отношении поручителя как субъекта кредитной истории начинает формироваться основная часть кредитной истории в полном объеме в соответствии с частью 15 статьи 4 Федерального закона №
При этом среднемесячные платежи по кредитам (займам), предоставленным заемщику как ИП, не учитываются при расчете суммы величин среднемесячных платежей.
В случае отсутствия в Кредитных отчетах информации о значении ПСК по кредиту (займу), предоставленному физическому лицу в предпринимательских целях, в соответствии с подпунктом 2.2.8 пункта 2.2 Указания №
При невозможности получения документально подтвержденной информации, указанной в подпункте 2.2.8 пункта 2.2 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
1 Например, кредит (заем) на пополнение оборотных средств, кредит (заем) на покупку оборудования, кредит (заем) на строительство недвижимости, кредит (заем) на развитие бизнеса, инвестиционный кредит (заем) на строительство и модернизацию.
Вправе ли кредитная организация или МФО в целях определения среднемесячного дохода ИП, использующего упрощенную систему налогообложения (УСН), корректировать сумму полученных доходов за налоговый период на сумму исчисленного налога и делить полученную сумму на количество месяцев в году, соответствующее периоду государственной регистрации физического лица в качестве ИП за анализируемый налоговый период, но не превышающий 12 календарных месяцев и не менее 3 календарных месяцев?
Согласно подпункту 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
Обращаем внимание, что в отношении порядка оценки доходов, полученных заемщиком от осуществления предпринимательской деятельности, в Указании №
С учетом изложенного, а также принимая во внимание положения абзаца второго подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания №
При этом на основании подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания №
Вместе с тем требования к процедурам, применяемым кредитными организациями или МФО в целях вычета налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ, Указанием №
Учитывая изложенное, а также принимая во внимание положения пункта 1.1 Указания №
Следует ли кредитной организации или МФО при определении величины среднемесячного дохода заемщика-ИП уменьшать величину его доходов от осуществления предпринимательской деятельности на величину расходов, связанных с предпринимательской деятельностью?
В соответствии с подпунктом 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
В соответствии с подпунктом 1.1.25 пункта 1.1 Указания №
При этом согласно подпункту 3.1.5 пункта 3.1 Указания №
Таким образом, в целях оценки величины среднемесячного дохода заемщика-ИП кредитные организации или МФО вправе учитывать не только доходы такого заемщика от осуществления предпринимательской деятельности, но и иные доходы стабильного и продолжительного характера (при наличии подтверждающих документов) в соответствии с Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.
Дополнительно отмечаем, что согласно абзацу первому подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания №
С учетом изложенного кредитные организации или МФО вправе не уменьшать величину доходов заемщика-ИП от осуществления предпринимательской деятельности на величину расходов, связанных с предпринимательской деятельностью, если иное не предусмотрено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН.
Необходимо ли при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН по кредитам (займам), заемщик по которым одновременно является ИП, учитывать информацию о среднемесячных платежах ИП по договорам, в которых он выступает поручителем по кредитам (займам) юридического лица?
Нет. При расчете среднемесячных платежей по кредитам (займам), заключенным кредитной организацией с ИП, сумма просроченной задолженности по кредиту (займу), по которому заемщик выступает поручителем в статусе ИП, в расчет среднемесячного платежа не включается.
В случае принятия кредитной организацией или МФО решения о расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.2 Указания №
При этом кредитная организация или МФО включает в расчет величины среднемесячного платежа сумму просроченной задолженности по кредиту (займу) в соответствии с требованиями пункта 2.2 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Каким образом необходимо рассчитывать среднемесячный доход ИП, ведущего предпринимательскую деятельность менее 12 месяцев?
Согласно подпункту 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
В соответствии с абзацем вторым подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания №
Таким образом, доходы от предпринимательской деятельности включаются в расчет величины среднемесячного дохода заемщика, имеющего статус ИП, в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 месяцев. При этом в целях определения величины среднемесячного дохода заемщика суммарное значение доходов, полученных заемщиком от предпринимательской деятельности, подлежит делению на 12.
Может ли кредитная организация или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, зарегистрированного в качестве плательщика налога на профессиональный доход, использовать справку о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (форма по КНД 1122036) за период, равный 3 месяцам?
Да, может.
Согласно пункту 10 Примерного перечня в приложении 1 кредитная организация или МФО вправе использовать документы, подтверждающие доходы заемщиков, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, в частности справку о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (форма по КНД 1122036).
Одновременно сообщаем, что в случае если справка о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (КНД 1122036) подтверждает доходы, полученные заемщиком за 3 календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН, то в целях определения величины среднемесячного дохода заемщика суммарное значение доходов, полученных заемщиком в качестве самозанятого за 3 месяца, подлежит делению на 12.
Каким образом кредитной организации или МФО рассчитывать среднемесячный доход заемщика, который в качестве подтверждающего документа может предоставить только налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме
В настоящее время в целях расчета ПДН рекомендуем определять величину среднемесячного дохода заемщика, который не имеет иных подтверждающих доход документов кроме налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме
Вправе ли кредитная организация или МФО в целях расчета среднемесячного дохода заемщика учитывать доходы от инвестиционной деятельности, а в качестве документов, подтверждающих такие доходы, использовать справки о доходах и суммах налога физического лица (коды видов доходов налогоплательщика 1530 и 1532)?
В соответствии с подпунктом 1.1.25 пункта 1.1 Указания №
При этом кредитная организация или МФО вправе включать в сумму доходов заемщика доход от инвестиционной деятельности при условии наличия документов, подтверждающих стабильный и продолжительный характер получения указанного дохода, в том числе на основании справки о доходах и суммах налога физического лица (включая коды видов доходов налогоплательщика 1530 и 15321).
Обращаем внимание, что в расчет среднемесячного дохода заемщика доходы от инвестиционной деятельности включаются в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 календарных месяцев.
1 В соответствии с приказом ФНС России от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387@ «Об утверждении кодов видов доходов и вычетов».
Вправе ли кредитная организация или МФО запрашивать у заемщика в целях расчета среднемесячного дохода документы, не указанные в пункте 10 Примерного перечня в приложении 1, а также рассчитывать среднемесячный доход ИП, используя в том числе анализ операций по расчетному счету клиента за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН?
В соответствии с подпунктами 1.1.25 и 1.1.27 пункта 1.1 Указания №
При этом пунктом 9 Примерного перечня в приложении 1 в качестве подтверждающих доход документов определены выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются заработная плата, пенсионные и (или) иные социальные выплаты, доходы от сдачи внаем (в аренду) недвижимого имущества (при условии подтверждения права собственности (владения) этим имуществом) и (или) иные доходы, учитываемые кредитной организацией или МФО при определении величины среднемесячного дохода физического лица, предоставленные физическому лицу кредитными организациями, в которых открыты данные счета, на бумажном носителе или в форме электронных документов (в том числе сформированные посредством систем онлайн и (или) мобильного банкинга).
Таким образом, кредитные организации или МФО вправе оценивать доход ИП на основе анализа операций по расчетному счету клиента при наличии у кредитной организации или МФО возможности определить, что указанные операции подтверждают факт зачисления доходов заемщика и не являются свидетельством прочей транзакционной активности.
Правильно ли, что доход ИП может быть подтвержден посредством представления управленческой отчетности за подписью ИП за последний отчетный год?
Согласно Указанию №
— книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального предпринимателя;
— книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения;
— книгу учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения;
— книгу учета доходов и расходов индивидуальных предпринимателей, применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).
Верно ли, что в случае если кредитор (заимодавец) осуществляет автоматический перевыпуск кредитной карты без изменения лимита, ранее установленного по карте, не требуется проводить расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН?
Да, верно, при условии, что при перевыпуске кредитной карты не происходит пролонгации договора кредита (займа), а также при условии, что во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, не установлены требования по новому расчету суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в указанном случае.
В случае если после принятия решения об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу), предоставляемому с использованием кредитной карты, и расчета ПДН заемщик не акцептовал предложение банка и лимит кредитования был возвращен к первоначальному размеру, необходимо ли осуществлять новый расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН?
В случае если заемщик не акцептовал предложение кредитной организации об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу), предоставляемому с использованием кредитной карты, кредитная организация вправе использовать значения суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и значение ПДН, рассчитанное на их основании, при принятии решения о предоставлении текущего лимита кредитования по такому кредиту (займу).
Вправе ли кредитная организация или МФО при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН по кредиту (займу) на рефинансирование не учитывать кредиты (займы), планируемые к погашению?
Кредитная организация или МФО при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН не учитывает ранее выданные кредиты (займы) только в случае погашения указанного кредита (займа) в полном объеме при условии осуществления контроля за целевым использованием средств кредита (займа) на рефинансирование.
В случае частичного погашения ранее выданного кредита (займа) за счет средств кредита (займа) на рефинансирование кредитной организации или МФО при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН следует руководствоваться подпунктом 2.2.7 пункта 2.2 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Обязана ли кредитная организация осуществлять новый расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН по кредиту (займу), предоставленному на рефинансирование ипотеки, по истечении 2 месяцев с даты его предоставления, если государственная регистрация ипотеки не была осуществлена и во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, требование о расчете ПДН в таком случае не установлено?
В указанном случае кредитная организация вправе не осуществлять новый расчет величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно новый расчет ПДН, если иное не установлено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, при условии, что рефинансируемый ипотечный кредит (заем) был погашен.
Может ли кредитная организация или МФО осуществлять контроль использования денежных средств, предоставленных по кредиту (займу), посредством перечисления денежных средств в сумме, необходимой для полного погашения рефинансируемого кредита (займа), на счет заемщика в соответствии с представленными им документами?
В соответствии с подпунктами 1.1.7 и 1.1.8 пункта 1.1 Указания №
Мероприятия по контролю кредитной организацией или МФО целевого использования заемщиком денежных средств, предоставленных ему на рефинансирование имеющихся у него кредитов (займов), устанавливаются кредитной организацией или МФО самостоятельно в соответствии с характером и масштабами совершаемых ею операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества информации, используемой кредитной организацией при расчете ПДН. Принимая во внимание положения статьи 845 ГК РФ, перечисление на счет заемщика денежных средств в сумме необходимой для погашения рефинансируемых кредитов (займов) без дополнительного подтверждения заемщиком факта погашения соответствующих кредитов (займов), например, путем предоставления заемщиком справки о погашении задолженности по рефинансируемым кредитам (займам) или с использованием кредитной организацией или МФО сведений о погашении указанных кредитов (займов) из Кредитных отчетов или Сведений КБКИ не представляется достаточным и не удовлетворяет положениям подпункта 2.2.7 пункта 2.2 и подпункта 2.3.6 пункта 2.3 Указания №
При этом согласно абзацу второму подпункта 2.2.7 пункта 2.2 и абзацу третьему подпункта 2.3.6 пункта 2.3 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО при расчете суммы величин среднемесячных платежей не учитывать обязательства по кредиту (займу), являющемуся на текущую дату действующим согласно Кредитному отчету или Сведениям КБКИ, но в отношении которого заемщик предоставил документы, подтверждающие погашение такого кредита (займа)?
Да, вправе.
При этом отдельно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
В соответствии с подпунктом 1.1.18 пункта 1.1 Указания №
Приведите примеры таких критериев.
Критерии дедубликации записей, содержащихся в Кредитных отчетах различных БКИ и Сведениях КБКИ, рекомендованы Банком России в Информационном письме № ИН-018-35/15. При этом согласно пункту 2 указанного Информационного письма при использовании кредитными организациями или МФО для расчета суммы величин среднемесячных платежей заемщика (созаемщика) в соответствии с пунктом 2.2 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО, учитывая наличие установленного перечня БКИ во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, направлять запросы о предоставлении сведений, необходимых для расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика, в одно БКИ?
Указание №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Необходимо ли в целях расчета среднемесячных платежей по кредитам и займам по договорам, заключенным заемщиком (созаемщиком) с другими кредиторами (заимодавцами), а также по договорам, в отношении которых заемщик выступает поручителем, запрашивать сведения из всех КБКИ?
В случае если кредитная организация или МФО реализовала порядок расчета суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.3 Указания №
При этом в соответствии с частью 4 статьи 62 Федерального закона №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
В случае если согласно Кредитному отчету статус кредитов (займов) «Продан» и «Договор Партнера и Бюро прекращен» требуется ли кредитной организации или МФО в целях исключения среднемесячных платежей по вышеуказанным кредитам (займам) из расчета суммы величин среднемесячных платежей подтверждение закрытия таких кредитов (займов), если дата обновления информации в Кредитном отчете менее 12 месяцев от даты запроса кредитной истории?
В соответствии с пунктом 2 Информационного письма № ИН-018-35/15 при использовании кредитными организациями или МФО для расчета суммы величин среднемесячных платежей заемщика (созаемщика) в соответствии с пунктом 2.2 Указания №
При этом согласно положениям Информационного письма № ИН-05-35/154 актуальность содержащейся в Кредитных отчетах информации об обязательствах заемщика (созаемщика) по договорам кредита (займа), а также по договорам кредита (займа), по которым заемщик выступает поручителем, рекомендуется оценивать, исходя из даты последнего обновления информации о таких кредитах (займах), представляемых источниками формирования кредитных историй в БКИ в соответствии со статьей 5 Федерального закона №
В случае если с даты последнего обновления вышеуказанной информации согласно Кредитному отчету до даты получения кредитной организацией или МФО такого отчета прошло менее 12 месяцев либо в случае наличия в полученном Кредитном отчете информации об имеющейся непогашенной просроченной задолженности по кредиту (займу), рекомендуется считать указанную информацию об обязательствах заемщика (созаемщика) по договорам кредита (займа) актуальной.
При этом отмечаем, что в целях определения БКИ (КБКИ), в которое продолжает поступать информация после уступки прав (требований) по кредитам (займам) заемщика, кредитная организация вправе обратиться в ЦККИ.
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Каким образом кредитной организации или МФО осуществить расчет суммы величин среднемесячных платежей на основании данных Кредитных отчетов, если в ЦККИ отсутствует информация о БКИ, в которое передаются сведения о кредите (займе) после состоявшейся уступки прав (требований), либо у кредитной организации или МФО отсутствует договор об оказании информационных услуг?
При отсутствии в ЦККИ информации о месте нахождения кредитной истории заемщика или отсутствии договора об оказании информационных услуг кредитная организация или МФО вправе использовать иную информацию, полученную кредитной организацией или МФО из других источников (например, предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (заимодавцем) график погашения кредита (займа) и (или) заявление о предоставлении кредита (займа) с подписанным заемщиком подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации, и (или) иные документы, предоставленные кредиторами (заимодавцами) и подтверждающие расчет размера среднемесячного платежа или отсутствие задолженности).
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Каким образом при расчете среднемесячных платежей по кредитам (займам) (в соответствии с пунктом 2.2 Указания №
Пени и штрафы за невыполнение условий договора кредита (займа) подлежат включению в следующие показатели, указанные в подпунктах 2.2.4 и 2.2.6 пункта 2.2 Указания №
— в случае если задолженность по уплате штрафов/пеней является просроченной — в показатель ПрЗ, обозначающий сумму просроченной задолженности по договору кредита (займа), определенную с использованием информации, указанной в Кредитном отчете;
— в случае если срок уплаты штрафов/пеней еще не наступил — в показатель ТЗ, обозначающий сумму текущей задолженности по кредиту (займу), предоставленному с использованием кредитной карты, и кредиту (займу), предоставленному на условиях овердрафта, на дату последнего платежа, указанную в Кредитном отчете.
По кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (заимодавцами), за исключением кредитов (займов), предоставленных с использованием кредитных карт, и кредитов, предоставленных на условиях овердрафта, непросроченная задолженность по уплате пеней и штрафов не учитывается при расчете среднемесячного платежа.
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО не учитывать при расчете суммы величин среднемесячных платежей платежи, которые могут содержаться в Кредитных отчетах, если указанные платежи производятся в пользу коллекторских агентств, компаний, ведущих операции с недвижимостью, управляющих компаний, органов государственной власти и прочих источников формирования кредитной истории заемщика?
В соответствии с частью 3 статьи 51 Федерального закона №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
В случае если по данным Кредитных отчетов заемщик имеет добросовестную кредитную историю, не допускает фактов просроченных платежей, возможно ли при принятии решения о предоставлении нового кредита (займа) исключить из расчета суммы величин среднемесячных платежей платежи по имеющимся кредитам (займам) с незначительным сроком, оставшимся до погашения (например: до полного погашения потребительского кредита (займа) осталось до трех (включительно) платежей, до полного погашения ипотечного кредита (займа) осталось до шести (включительно) платежей)?
В соответствии с положениями главы 2 Указания №
При этом отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Верно ли, что значения показателей «СрЗ» и «ПрЗ», участвующих в расчете среднемесячного платежа по кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (заимодавцами), за исключением кредитов (займов), предоставленных с использованием кредитных карт, и кредитов, предоставляемых на условиях овердрафта (подпункт 2.2.4 пункта 2.2 Указания № 6579-У), определяются на дату последнего платежа?
Да, верно.
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Приведите пример расчета показателя Т по действующим кредитам (займам) без просроченных платежей, указанного в формуле расчета среднемесячного платежа (подпункт 2.2.4 пункта 2.2 Указания №
В соответствии с подпунктом 2.2.4 пункта 2.2 Указания №
Пример:
Дата расчета ПДН (число, месяц, год) — 03.02.хххх.
Согласно данным Кредитного отчета, имеется действующий потребительский кредит (заем), по которому дата финального платежа — 21.04.хххх+1.
Период, включаемый в показатель Т | Количество месяцев |
---|---|
04.02.хххх — 03.03.хххх |
Первый месяц |
04.03.хххх — 03.04.хххх |
Второй месяц |
04.04.хххх — 03.05.хххх |
Третий месяц |
04.05.хххх — 03.06.хххх |
Четвертый месяц |
04.06.хххх — 03.07.хххх |
Пятый месяц |
04.07.хххх — 03.08.хххх |
Шестой месяц |
04.08.хххх — 03.09.хххх |
Седьмой месяц |
04.09.хххх — 03.10.хххх |
Восьмой месяц |
04.10.хххх — 03.11.хххх |
Девятый месяц |
04.11.хххх — 03.12.хххх |
Десятый месяц |
04.12.хххх — 03.01.хххх+1 |
Одиннадцатый месяц |
04.01.хххх+1 — 03.02.хххх+1 |
Двенадцатый месяц |
04.02.хххх+1 — 03.03.хххх+1 |
Тринадцатый месяц |
04.03.хххх+1 — 03.04.хххх+1 |
Четырнадцатый месяц |
04.04.хххх+1 — 21.04.хххх+1 |
Пятнадцатый неполный месяц (18 дней) |
Обращаем внимание, что в рамках пятнадцатого неполного месяца 18 календарных дней подлежат округлению в большую сторону до 1 месяца.
ИТОГО: Т = 15 месяцев.
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Какое значение лимита кредитования (первоначальное или текущее на дату расчета суммы величин среднемесячных платежей) должно быть использовано кредитной организацией при определении показателя ПЛ, используемого при расчете величины среднемесячного платежа по формуле, указанной в подпункте 2.2.6 пункта 2.2 Указания №
В соответствии с подпунктом 2.2.6 пункта 2.2 Указания №
Таким образом, если в течение срока действия кредита (займа), предоставленного с использованием кредитной карты, или кредита, предоставленного на условиях овердрафта, кредитной организацией не принималось решение об изменении лимита кредитования, то в расчет среднемесячного платежа включается первоначально установленное значение лимита кредитования. В случае если кредитной организацией принимались решения об изменении ранее установленного лимита кредитования, то в расчет среднемесячного платежа включается текущее значение лимита кредитования.
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Верно ли, что в показатель «ТЗ», участвующий в расчете величин среднемесячных платежей по кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (заимодавцами) с использованием кредитной карты, и кредитам, предоставленным на условиях овердрафта (подпункт 2.2.6 пункта 2.2 Указания №
Да, верно.
Также отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Каким образом кредитная организация обязана осуществлять расчет суммы платежей по кредиту (займу), предоставленному с использованием кредитной карты, по которому был увеличен лимит кредитования?
При принятии решения об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу), предоставляемому с использованием кредитной карты, в целях исключения дублированного учета платежей рекомендуем при оценке среднемесячного платежа исходить из значения нового (увеличенного) лимита кредитования.
В соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 Указания №
Какое из значений среднерыночных ПСК в зависимости от автопробега, публикуемых Банком России, следует использовать кредитной организации или МФО при расчете среднемесячного платежа по договору, на основании которого выдается автокредит, в случае отсутствия в Кредитном отчете информации о ПСК и о характеристиках автомобиля?
В целях определения подлежащего применению среднерыночного значения ПСК, публикуемого Банком России, кредитная организация или МФО вправе уточнить у заемщика на приобретение нового (ПСК для потребительских кредитов (займов) на цели приобретения автомобиля с пробегом от 0 до 1000 км с залогом автомобиля) или подержанного автомобиля (ПСК для потребительских кредитов (займов) на цели приобретения автомобиля с пробегом свыше 1000 км с залогом автомобиля) был предоставлен кредит (заем).
В случае непредставления заемщиком соответствующей информации в кредитную организацию или МФО рекомендуем использовать среднеарифметическое значение ПСК, установленное Банком России в отношении потребительских кредитов (займов) на цели приобретения автомототранспортных средств с залогом автомототранспортного средства (для автомобилей с пробегом до 1000 км и автомобилей с пробегом свыше 1000 км) для соответствующего периода.
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Каковы порядок и регулярность обновления справочника ПСК?
Порядок ежеквартального расчета и опубликования Банком России среднерыночного значения ПСК по категориям потребительских кредитов (займов) установлен Указанием №
Согласно пункту 6 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО использовать внутренние данные в качестве источника для расчета среднеарифметического значения ПСК на основе доступных рыночных значений ПСК (абзац четвертый подпункта 2.2.5 пункта 2.2 Указания №
Кредитная организация или МФО вправе использовать информацию из внутренних источников при условии отсутствия опубликованного Банком России среднерыночного значения ПСК по категориям потребительских кредитов (займов), соответствующим условиям договора кредита (займа).
Кроме того, в соответствии с подпунктом 1.1.22 пункта 1.1 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Какое значение ПСК необходимо использовать по кредитам (займам):
— выданным до 12.06.2008 — периода, когда вместо «полной стоимости кредита (займа)» использовалась «эффективная процентная ставка»;
— выданным до 2014 года — периода, когда значение ПСК не рассчитывалось, и данные о ПСК до 2014 года отсутствуют в общедоступных ресурсах информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»?
В соответствии с абзацем четвертым подпункта 2.2.5 пункта 2.2 Указания №
При определении рыночных значений ПСК или процентных ставок по кредитам (займам) кредитная организация или МФО вправе использовать информацию из доступных ей источников, а также внутрибанковскую информацию (в том числе информацию, полученную внутри банковской группы, участником которой она является).
При отсутствии информации из внутренних источников рекомендуем использовать, например, доступную архивную информацию других кредитных организаций или МФО о рыночных значениях ПСК или процентных ставках по кредитам (займам), заключенным на аналогичных условиях в календарном квартале, в котором был заключен договор кредита (займа), либо среднее арифметическое значение среднерыночных значений ПСК по всем категориям потребительских кредитов (займов), опубликованных Банком России по кварталу, в котором заключен договор кредита (займа).
Кроме того, в соответствии с подпунктом 1.1.22 пункта 1.1 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Учитывая, что среднерыночные значения ПСК по ипотечным кредитам на сайте Банка России публикуются только с мая 2022 года, и тот факт, что ипотечные кредиты выдаются на длительные сроки (зачастую до 30 лет), как рассчитывать ПСК по таким кредитам (займам)?
Если среднерыночные значения ПСК, опубликованные на сайте Банка России, не позволяют определить показатель «ПСК», следует руководствоваться абзацем четвертым подпункта 2.2.5 пункта 2.2 Указания №
При этом в качестве источника сведений о рыночных значениях ПСК или процентных ставок кредитные организации или МФО вправе использовать публикуемые на сайте Банка России в сети «Интернет» значения средневзвешенной ставки по ипотечным кредитам (займам), выданным в течение месяца.
Может ли кредитная организация или МФО при определении величин среднемесячных платежей по кредитам и займам заемщика согласно подпункту 2.2.4 пункта 2.2 Указания №
Кредитная организация или МФО рассчитывает величины среднемесячных платежей по кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (заимодавцами), за исключением кредитов (займов), предоставляемых с использованием кредитных карт, и кредитов, предоставленных на условиях овердрафта, по формуле, указанной в подпункте 2.2.4 пункта 2.2 Указания №
В указанном случае, а также при наличии у кредитной организации или МФО оснований полагать, что значение ПСК отражено в Кредитном отчете некорректно, в соответствии с подпунктом 2.2.8 пункта 2.2 Указания №
В качестве документально подтвержденной информации принимаются:
— предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (займодавцем) график погашения кредита (займа);
— заявление заемщика о предоставлении кредита (займа) с подписанным им подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации;
— иные установленные во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, документы, представленные кредиторами (займодавцами) и оцениваемые кредитной организацией как достоверные и актуальные и подтверждающие расчет величины среднемесячного платежа или отсутствие задолженности.
Вместе с тем в случае отсутствия иной документально подтвержденной информации кредитной организации или МФО при определении суммы среднемесячных платежей по кредитам и займам заемщика следует использовать значение ПСК, рассчитанное в соответствии с подпунктом 2.2.5 пункта 2.2 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Где на сайте Банка России опубликованы значения среднерыночной ставки по ипотечным кредитам (займам)?
Значения среднерыночной ставки по ипотечным кредитам (займам) поквартально опубликованы на сайте Банка России в разделе «Документы и данные/Статистика/Банковский сектор/Среднерыночные значения полной стоимости потребительского кредита (займа)».
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Включаются ли в расчет суммы величин среднемесячных платежей для целей расчета ПДН платежи по кредитам (займам), по которым заемщик выступает поручителем?
Если да, то в каком объеме просроченная задолженность по кредиту (займу), по которому заемщик выступает поручителем, включается в расчет суммы величин среднемесячных платежей?
В случае принятия кредитной организацией или МФО решения о расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.2 Указания №
При этом кредитная организация или МФО включает в расчет величины среднемесячного платежа сумму просроченной задолженности по кредиту (займу) в соответствии с требованиями пункта 2.2 Указания №
В случае принятия кредитной организацией или МФО решения о расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.3 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Какую формулу расчета среднемесячного платежа необходимо использовать при учете кредитов (займов), по которым заемщик выступает поручителем, в случае если кредитная организация или МФО приняла решение определять размеры среднемесячных платежей в соответствии с Кредитными отчетами (пункт 2.2 Указания №
В соответствии с пунктом 1.1 Указания №
Вместе с тем, в случае принятия кредитной организацией или МФО решения о расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.2 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО при расчете величин среднемесячных платежей по кредитам (займам), предоставленным заемщику другими кредиторами (займодавцами), учитывать предоставленную потенциальным заемщиком и не подтвержденную документально (например, предоставленную устно в ходе телефонной верификации) информацию о наличии действующего лимита по кредитной карте несмотря на то, что по данным Кредитных отчетов лимит по такой кредитной карте равен нулю?
В соответствии с пунктом 1.6 Указания №
Согласно подпункту 2.2.8 пункта 2.2 Указания №
При этом использование при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика информации, не подтвержденной документально, в частности, предоставленной устным способом, в целях применения положений Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Вправе ли головная кредитная организация банковской группы или МФО-участник банковской группы использовать внутригрупповую информацию о платежах заемщика при расчете его обязательств в случае наличия у заемщика активного кредита (займа) в кредитной организации или МФО-участнике банковской группы?
Да. При условии, что полученная информация документально подтверждена (например, предоставленный заемщиком подписанный кредитором (заимодавцем) график погашения кредита (займа) и (или) заявление о предоставлении кредита (займа) с подписанным заемщиком подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации, и (или) иные документы, предоставленные кредиторами (заимодавцами) и подтверждающие расчет величины среднемесячного платежа или отсутствие задолженности), соответствует требованиям, установленным в главе 2 Указания №
Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания №
Если кредитная организация или МФО пользуется только Сведениями КБКИ, следует ли запрашивать Кредитные отчеты из БКИ?
В случае если кредитная организация или МФО принимает решение о расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.3 Указания №
Вместе с тем обращаем внимание, что в соответствии с подпунктом 2.3.7 пункта 2.3 Указания №
В качестве документально подтвержденной информации принимаются:
— предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (займодавцем) график погашения кредита (займа);
— заявление заемщика о предоставлении кредита (займа) с подписанным им подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации;
— иные установленные во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, документы, оцениваемые кредитной организацией или МФО как достоверные и актуальные и подтверждающие расчет величины среднемесячного платежа или отсутствие задолженности, в том числе Кредитные отчеты.
Что в соответствии с подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Указания №
В целях применения абзацев четвертого и пятого подпункта 2.3.4 пункта 2.3 Указания №
Пример расчета:
Условия кредита (займа): лимит кредитования по кредитной карте установлен в размере 100 000 руб. Минимальный ежемесячный платеж по условиям кредитного договора составляет 5 процентов от суммы задолженности.
В таком случае расчет должен осуществляться следующим образом:
В случае если условиями соответствующего договора не предусмотрено снижение лимита кредитования до нуля при его использовании заемщиком в полном объеме, то величина среднемесячного платежа будет равна 1500 рублей (5 процентов от размера задолженности. Размер задолженности в таком случае равен 30 процентам от установленного лимита).
В случае если условиями соответствующего договора предусмотрено снижение лимита кредитования до нуля при его использовании заемщиком в полном объеме, то величина среднемесячного платежа будет равна 5000 рублей (5 процентов от размера задолженности. Размер задолженности в таком случае равен установленному лимиту).
Вправе ли кредитная организация или МФО для целей расчета ПДН анализировать данные о доходах заемщика в соответствии с различными подходами и в целях расчета ПДН учитывать наибольшую из величин дохода, полученных с использованием этих подходов?
В соответствии с подпунктом 1.1.29 пункта 1.1 и абзацем вторым пункта 3.1 Указания №
Таким образом, кредитные организации или МФО вправе использовать информацию из различных источников, но при соблюдении требования о приоритетности использования подходов к расчету величины среднемесячного дохода заемщика. Также отмечаем, что в соответствие с пунктом 1.6 и подпунктом 3.1.8 пункта 3.1 Указания №
Допустимо ли в целях расчета ПДН определять величину совокупного среднемесячного дохода заемщика и поручителя?
Обращаем внимание, что ПДН является показателем, характеризующим конкретного заемщика либо созаемщиков, который(ые) обратился(ись) в кредитную организацию или МФО за получением кредита (займа).
Учитывая правовую природу поручительства как акцессорного (дополнительного) обязательства, действительность которого зависит от действительности основного обязательства, а также то, что поручительство выполняет функцию обеспечения исполнения обязательства и не является полноценным способом исполнения обязательства, Указанием №
Обязательно ли в целях определения среднемесячного дохода заемщика соблюдать условие о том, что временной интервал, указанный в абзаце первом подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
В соответствии с подпунктом 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
Таким образом, с учетом положений пункта 1.1 Указания №
Вопрос о наличии/отсутствии временного интервала между окончанием периода, указанного в подпункте 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
Вправе ли кредитная организация при расчете величины среднемесячного дохода заемщика использовать данные о доходе заемщика в виде начисленных чаевых от оплаты, при том что подтверждением полученного дохода служит информация, имеющаяся в кредитной организации о данных начислениях?
Как определяется величина среднемесячного дохода в случае если в кредитной организации есть данные о начислениях чаевых от оплаты заемщика за последние 3 месяца/более чем 3 месяца, но менее чем за 12 месяцев/за 12 месяцев?
В соответствии с пунктом 1.1 Указания №
Вместе с тем рекомендуем при оценке величины среднемесячного дохода заемщика учитывать только доходы стабильного и продолжительного характера, исключив учет однократных денежных поступлений.
При этом в случае если в соответствии с Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика допускается оценивать в том числе доходы заемщика в виде чаевых, следует учитывать следующее.
Абзацы пятый и шестой подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
Таким образом, при оценке доходов заемщика, полученных им в виде чаевых, положения абзацев пятого и шестого подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
С учетом изложенного в случае если у кредитной организации имеется информация о доходах, полученных заемщиком за период менее чем 12 календарных месяцев, то в целях определения величины среднемесячного дохода такого заемщика сумма доходов, полученных им в виде чаевых, подлежит делению на 12.
Какой подход к определению величины среднемесячного дохода заемщика может быть применен кредитной организацией или МФО при необходимости нового расчета ПДН в случае закрытия кредитного договора (договора займа)?
Вправе ли кредитная организация или МФО осуществлять новый расчет ПДН, при котором для оценки величины среднемесячного дохода заемщика используются данные о доходе, использованные в предыдущих расчетах ПДН по действующим кредитам (займам)?
Указанием №
При этом кредитная организация или МФО вправе при оценке величины среднемесячного дохода заемщика использовать любой из вышеуказанных способов с соблюдением требований Указания №
Вместе с тем обращаем внимание, что информация, используемая кредитной организацией или МФО при расчете ПДН, на основании пункта 1.6 Указания №
Вправе ли кредитные организации или МФО для целей расчета величины среднемесячного дохода заемщика учитывать причитающиеся к получению заемщиком после даты расчета ПДН выплаты купонного дохода по облигациям, номинированным в рублях, при условии представления документов, подтверждающих наличие ценных бумаг в собственности заемщика, а также закрепления во внутренних документах кредитной организации или МФО порядка расчета купонного дохода и перечня документов, подтверждающих такой доход?
В отношении осуществления расчета среднемесячного дохода заемщика с учетом предстоящих выплат купонного дохода по облигациям, номинированным в рублях, сообщаем, что данный подход не соответствует подпункту 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
В каких случаях кредитная организация или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика уменьшает доходы, полученные в денежной форме, на сумму налогов на доходы, уплаченных в соответствии с законодательством Российской Федерации?
Согласно подпункту 3.1.4 пункта 3.1 Указания №
При этом требования к процедурам, применяемым кредитными организациями или МФО в целях вычета налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ, Указанием №
Имеет ли кредитная организация или МФО право учитывать при расчете величины среднемесячного дохода заемщика налоговые вычеты? В каком порядке необходимо учитывать такой налоговый вычет при расчете величины среднемесячного дохода заемщика для определения ПДН?
В соответствии с пунктом 1.1 Указания №
Указание №
Может ли кредитная организация или МФО использовать метод экстраполяции для определения величины среднемесячного дохода заемщика при предоставлении им документов, подтверждающих доход за период менее 12 месяцев (например, по ипотеке общебанковская практика требований к периоду получения дохода — 6 месяцев, по кредитной карте — 3 месяца)?
Использование кредитной организацией или МФО метода экстраполяции при определении величины среднемесячного дохода заемщика не соответствует требованиям Указания № 6579- У.
Каким образом определять величину среднемесячного дохода заемщика, который не может раскрывать информацию о размере своего денежного довольствия?
Рекомендуем при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, который не может раскрывать информацию о размере своего денежного довольствия, руководствоваться подходами, установленными в подпунктах 3.1.6 и 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
Может ли кредитная организация или МФО включать в перечень доходов заемщика его сбережения на счетах в банках и денежные средства, размещенные в банке в качестве залога прав по договору банковского счета?
Указанием №
Обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 9 Примерного перечня в приложении 1 в качестве подтверждающих документов могут быть использованы выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются его иные доходы, в том числе проценты на сумму вклада (депозита).
При этом в расчет величины среднемесячного дохода заемщика указанные проценты включаются в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 месяцев.
Вправе ли кредитная организация или МФО при расчете величины среднемесячного дохода с использованием Выписки о состоянии ИЛС учитывать только период работы заемщика на текущем месте работы согласно абзацу пятому подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
При определении величины среднемесячного дохода заемщика на основании сведений, содержащихся в Выписке о состоянии ИЛС, подлежит применению абзац третий подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
В случае определения величины среднемесячного дохода заемщика на основании абзаца пятого подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО для целей расчета величины среднемесячного дохода заемщика использовать данные о доходе заемщика в виде дивидендов, а также дохода в виде процента (купона), получаемого по облигациям, в случае если такие доходы подтверждаются справкой о доходах и суммах налога физического лица, выданной заемщику брокером/депозитарием?
В соответствии с подпунктами 1.1.25 и 1.1.27 пункта 1.1 Указания №
Пунктом 2 Примерного перечня в приложении 1 установлено, что в качестве подтверждающих доход документов кредитная организация или МФО вправе использовать справку о доходах и суммах налога физического лица, которая выдается налоговым агентом заемщику в соответствии с пунктом 3 статьи 230 НК РФ. В указанной справке налоговый агент, в качестве которого выступают в том числе брокер и депозитарий, указывает полученные физическим лицом суммы дохода и налога, которые отражаются в соответствующих полях справки с указанием кода вида дохода из приложения № 1 к приказу ФНС от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387@. Например, для дохода в виде дивидендов указывается код 1010, для дохода в виде процента (купона), получаемого налогоплательщиком по обращающимся облигациям российских организаций, номинированным в рублях и эмитированным после 01.01.2017 — код 3023.
Таким образом, кредитная организация или МФО вправе в целях расчета ПДН при оценке величины среднемесячного дохода заемщика учитывать доходы в виде дивидендов и в виде процента (купона), получаемого заемщиком по облигациям, отраженные в справке о доходах и суммах налога физического лица, которая выдается налоговым агентом заемщику в соответствии с пунктом 3 статьи 230 НК РФ.
Дополнительно обращаем внимание, что в пункте 9 Примерного перечня в приложении 1 в качестве подтверждающих доход документов поименованы выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются в том числе иные доходы, учитываемые кредитной организацией или МФО при определении величины среднемесячного дохода физического лица, предоставленные физическому лицу кредитными организациями, в которых открыты указанные счета, на бумажном носителе или в форме электронных документов (в том числе сформированные посредством систем онлайн и (или) мобильного банкинга). С учетом изложенного кредитная организация или МФО вправе в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика также учитывать сведения о доходе заемщика, отраженные, в частности, в выписке по специальному брокерскому счету заемщика.
Вправе ли кредитная организация или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика использовать в качестве документов, подтверждающих доход заемщика, только документы в электронном виде без последующего предоставления оригиналов документов на бумажном носителе?
Да, вправе. Примерный перечень в приложении 1 предусматривает возможность использовать документы о доходах, полученные в электронном виде (пункты 1, 5, 6, 8, 9 указанного приложения). При этом в соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № В случае если Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, допускает при расчете величины среднемесячного дохода заемщика использование подтверждающих документов в электронной форме, рекомендуем во внутренних документах указывать системы электронного взаимодействия, используемые при представлении подтверждающих документов. |
Вправе ли кредитная организация или МФО при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН использовать для подтверждения доходов заемщика сканированные копии подтверждающих документов?
Подтверждающие документы могут быть направлены заемщиком в кредитную организацию или МФО в виде сканированных копий, если такой порядок предоставления указанных документов предусмотрен Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, а также при условии последующего подтверждения достоверности содержащейся в них информации после ее проверки в соответствии с требованиями, установленными указанным внутренним документом кредитной организации или МФО.
Следует ли кредитной организации или МФО предусмотреть во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, порядок представления подтверждающих доход заемщика документов? Что может содержать указанный порядок?
В соответствии с подпунктом 1.1.27 пункта 1.1 Указания №
В целях организации электронного документооборота между заемщиком и кредитной организацией или МФО обращаем внимание на следующее:
— использование при расчете ПДН подтверждающих документов, предусмотренных приложением 1 к Указанию №
— рекомендуем указывать во внутренних документах, в том числе во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, системы электронного взаимодействия, используемые при предоставлении подтверждающих документов в электронной форме (например, получение кредитной организацией или МФО информации из государственных информационных систем, получение документа посредством электронной почты или иной связи). Также полагаем, что представление подтверждающих документов в электронной форме должно быть предусмотрено соглашением между участниками электронного взаимодействия;
— подтверждающие доход документы в виде сканированных образов могут быть направлены в кредитную организацию или МФО, если такой порядок представления указанных документов предусмотрен во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, а также при условии последующего подтверждения достоверности содержащейся в них информации;
— кредитная организация или МФО в целях расчета ПДН вправе использовать информацию, подписанную электронной подписью, если такой порядок предусмотрен Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.
Вправе ли кредитная организация или МФО использовать в качестве самостоятельного документа, подтверждающего доход заемщика, только выписки по счетам заемщика, представленные кредитными организациями на бумажном носителе или в форме электронных документов (в том числе сформированные посредством систем онлайн и (или) мобильного банкинга)?
Да, кредитная организация или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика вправе использовать выписки по счетам заемщика, указанные в пункте 9 Примерного перечня в приложении 1, в качестве самостоятельного источника информации о доходе заемщика при условии выполнения требований главы 3 Указания №
— информация в выписках по счетам заемщика должна позволять определить вид зачисляемого на счет дохода, при этом соответствующий вид дохода должен входить в перечень видов доходов, указанный во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН (подпункт 1.1.25 пункта 1.1 Указания №
— при наличии у кредитной организации или МФО на момент расчета величины среднемесячного дохода заемщика иной подтверждающей доход информации кредитная организация или МФО должна провести сравнение имеющихся данных о доходах, полученных из разных источников, и при обнаружении отличий использовать для расчета величины среднемесячного дохода заемщика те данные, которые в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оцениваются кредитной организацией или МФО как достоверные и актуальные (пункт 1.6 Указания №
— кредитная организация или МФО не должна повторно учитывать сумму доходов одного вида, если эта сумма включена кредитной организацией или МФО в доходы заемщика, указанные в подтверждающих документах, которые в соответствии с выбранным банком методом оценки дохода, закрепленным во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, были учтены при расчете величины среднемесячного дохода заемщика (подпункт 3.1.5, абзац пятый подпункта 3.1.6 и абзац шестой подпункта 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО, исходя из специфики кредитных продуктов заемщиков, закрепить во внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, не все документы, предусмотренные Примерным перечнем в приложении 1, которые кредитная организация или МФО будет использовать в целях определения величины среднемесячного дохода заемщика?
Согласно пункту 1.1 Указания №
В случае если особенности бизнес-процессов кредитной организации или МФО не предусматривают использование всех документов, перечисленных в Примерном перечне в приложении 1, кредитная организация или МФО вправе установить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, сокращенный перечень подтверждающих доход документов из числа предусмотренных Примерным перечнем в приложении 1. При этом согласно подпункту 1.1.27 пункта 1.1 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика использовать в качестве документа, подтверждающего доходы заемщика, выписку из федерального регистра лиц, имеющих право на дополнительные меры государственной поддержки, о выдаче государственного сертификата на материнский (семейный) капитал, выданную территориальным органом Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации?
Возможные направления, по которым лица, получившие государственный сертификат на материнский (семейный) капитал (далее — сертификат), могут расходовать средства материнского (семейного) капитала, установлены частью 3 статьи 7 Федерального закона №
Таким образом, кредитная организация вправе или МФО учитывать при оценке величины среднемесячного дохода заемщика, имеющего сертификат, ежемесячные выплаты в размере, назначенном уполномоченным органом в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 133. При этом в качестве подтверждающих документов могут быть использованы в том числе документы, поименованные в Примерном перечне в приложении 1, в частности, справки о сумме ежемесячной выплаты, выданные уполномоченным органом, либо выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются указанные выплаты.
В случае отсутствия у кредитной организации или МФО подтверждающих доход документов, поименованных в Примерном перечне в приложении 1, определять величину среднемесячного дохода заемщика следует в соответствии с подпунктами 3.1.6 и 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика в июне 2024 года использовать в качестве документа, подтверждающего доход заемщика, Выписку о состоянии ИЛС, содержащую данные о доходе заемщика только за январь 2024 года?
В соответствии с абзацем третьим подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
Обращаем внимание, что сведения о доходах физического лица отражаются в Выписке о состоянии ИЛС на квартальной основе.
При этом сведения о доходах физического лица, полученные им в завершенном году, отражаются одной суммой без разбивки на кварталы.
Таким образом, кредитная организация или МФО вправе при расчете величины среднемесячного дохода заемщика в июне 2024 года использовать в качестве подтверждающего документа только Выписку о состоянии ИЛС, содержащую данные о доходах заемщика за I квартал 2024 года, если возможность расчета величины среднемесячного дохода заемщика на основании Выписки о состоянии ИЛС закреплена во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН. При этом в целях определения среднемесячного дохода заемщика величина дохода, подтвержденная Выпиской о состоянии ИЛС за I квартал 2024 года, подлежит делению на 3.
Вправе ли кредитная организация предусмотреть во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, учет дохода клиентов по зарплатному проекту за период начисления заработной платы на счет, открытый в кредитной организации, не менее 3 календарных месяцев и не более 12 календарных месяцев?
В соответствии с абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
Таким образом, абзац пятый подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
При этом обращаем внимание, что согласно подпункту 1.1.27 пункта 1.1 Указания №
Вместе с тем полагаем, что использование исключительно выписок по счетам заемщика, на которые зачисляются заработная плата, пенсионные и (или) иные социальные выплаты, доходы от сдачи внаем (аренду) недвижимого имущества и (или) иные доходы, предоставленных кредитными организациями, в которых открыты данные счета, на бумажном носителе или в электронном виде (в том числе сформированные системами онлайн и (или) мобильного банкинга), в целях применения положений, предусмотренных абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
Правомерно ли при анализе зарплатных начислений во внутренних источниках кредитной организации в случае отсутствия по текущему основному месту работы 3 месяцев начислений заработной платы использовать зарплатные начисления от любых иных работодателей при условии, что они были произведены в течение 12 месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН?
Каким образом в таком случае определять доход заемщика в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика, который помимо основного места работы имеет также работу по совместительству, при этом стаж работы по совместительству составляет менее 12 месяцев?
Указанием №
Таким образом, при оценке среднемесячного дохода заемщика, работающего по совместительству, в том числе менее 12 месяцев, кредитная организация учитывает доходы:
— полученные заемщиком по основному текущему месту работы за период, соответствующий стажу работы по основному текущему месту работы, но не менее 3 и не более 12 месяцев, рассчитанные в сумме, приходящейся на каждый месяц указанного периода;
— полученные заемщиком на месте работы по совместительству за период, соответствующий стажу работы по совместительству, но не менее 3 и не более 12 месяцев, рассчитанные в сумме, приходящейся на каждый месяц указанного периода.
Как определяется величина среднемесячного дохода в случае если:
— общий трудовой стаж заемщика меньше 12 месяцев?
— заемщик трудоустроен по текущему месту работы на момент подачи в кредитную организацию или МФО заявления о предоставлении кредита (займа) последние 3 месяца?
— заемщик трудоустроен по текущему месту работы на момент подачи в кредитную организацию или МФО заявления о предоставлении кредита (займа) менее 3 месяцев?
В соответствии с абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
В случае если заемщик трудоустроен по текущему месту работы менее 3 месяцев до месяца расчета ПДН, кредитная организация или МФО включает в среднемесячный доход такого заемщика доход, полученный им по предыдущему месту работы. В указанном случае величина среднемесячного дохода заемщика подлежит определению в соответствии с абзацем первым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников, за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН.
В случае если стаж заемщика на текущем месте работы составляет 8 месяцев, то расчет среднемесячного дохода такого заемщика осуществляется путем сложения всех имеющихся за 8 месяцев доходов и их деления на 8 месяцев или доходы, полученные за 8 месяцев, необходимо делить на 12 месяцев?
В приведенном примере при оценке среднемесячного дохода заемщика со стажем на текущем месте работы 8 месяцев (при условии, что этот период непосредственно предшествует месяцу расчета ПДН) доход, полученный заемщиком на текущем месте работы, должен быть оценен как суммарное значение вознаграждения за труд, полученного заемщиком в период, соответствующий периоду работы заемщика по указанному месту работы (за 8 месяцев), разделенное на количество месяцев, в течение которых заемщик работал на текущем месте работы (на 8). При этом в случае если заемщик помимо доходов на текущем месте работы получал иные доходы, то суммарное значение указанных иных доходов подлежит делению на 12.
Вправе ли кредитная организация или МФО включать в расчет среднемесячного дохода заемщика по текущему месту работы разовую материальную помощь, разовую премию, командировочные выплаты и иные единовременные выплаты?
В соответствии с подпунктами 1.1.25 и 1.1.26 пункта 1.1 Указания №
При этом рекомендуем учитывать только доходы стабильного и продолжительного характера, исключив учет однократных денежных поступлений.
Каким образом в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика учитывать доходы заемщика, полученные им за неполный календарный месяц?
При оценке доходов заемщика, полученных им за неполный календарный месяц, кредитная организация или МФО вправе учитывать такие доходы пропорционально фактически отработанному заемщиком количеству дней в указанном месяце (при наличии соответствующих положений во Внутреннем документе, содержащем порядок расчет ПДН).
Пример:
Дата расчета ПДН — 01.07.2024.
Дата трудоустройства заемщика — 21.03.2024.
Количество отработанных заемщиком дней в марте 2024 года равно 11, что составляет примерно 0,34 от количества дней в марте (31 день).
Сумма дохода заемщика за период с 01.04.2024 по 30.06.2024: 78 300,00 рублей.
Сумма дохода заемщика за период с 21.03.2024 по 31.03.2024: 8 700,00 рублей.
Сумма среднемесячного дохода заемщика = (78 300,00 рублей + 8 700,00 рублей) / 3,34 = 26 048,00 рублей.
В случае если заемщик предоставил в кредитную организацию или МФО справку о доходах и суммах налога физического лица за 3 месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН по текущему месту работы (при этом стаж работы на текущем месте работы заемщика составляет более 12 месяцев), правильно ли кредитная организация или МФО понимает, что расчет среднемесячного дохода заемщика осуществляется путем сложения сумм доходов за 3 месяца и деления указанной суммы на 3 месяца?
Нет, неправильно.
В соответствии с абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания №
В каких случаях подписанное заемщиком заявление о предоставлении кредита (займа) может быть использовано без предоставления иных документов для целей учета всей суммы указанного в таком заявлении размера дохода?
В соответствии с подпунктом 1.1.29 пункта 1.1 Указания №
Согласно подпункту 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
— величина дохода заемщика, указанная в таких документах;
— среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, рассчитанное за четыре квартала на основе последней информации о среднедушевом денежном доходе, опубликованной на сайте Росстата.
Кроме того, специальный порядок учета величины дохода, указанной в заявлении о предоставлении кредита (займа), подписанном заемщиком на бумажном носителе либо заполненном им посредством систем онлайн и (или) мобильного банкинга, предусмотрен и для случаев, указанных в абзаце четвертом подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
При этом отмечаем, что при применении подхода, установленного подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
Кредитная организация или МФО предоставила розничный кредитный продукт с установленным лимитом кредитования на карточном счете до 50 тысяч рублей (заем с лимитом кредитования до 50 тысяч рублей) на основании величины Заявленного дохода, скорректированной в меньшую сторону с использованием методик, применяемых кредитной организацией или МФО для оценки платежеспособности заемщика при принятии решения о предоставлении кредита (займа), в соответствии с подпунктом 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
Нет.
Согласно положениям главы 3 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО в соответствии с абзацем четвертым подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
Нет.
Кредитная организация или МФО вправе использовать методики, применяемые ею для оценки платежеспособности заемщика при принятии решения о предоставлении кредита (займа), для оценки доходов заемщиков по иным кредитам (займам), отличным от поименованных в абзаце четвертом подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
Правильно ли кредитная организация или МФО понимает, что в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика в соответствии с абзацами первым-третьим подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
В соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания №
При этом в силу подпункта 1.1.27 пункта 1.1 Указания №
Вместе с тем в случае если кредитная организация или МФО использует при определении величины среднемесячного дохода заемщика данные, содержащиеся в одном или нескольких документах, не указанных в Примерном перечне в приложении 1, в том числе подписанном заемщиком заявлении о предоставлении кредита (займа), в отношении которого кредитной организацией или МФО рассчитывается ПДН, величина среднемесячного дохода заемщика определяется в соответствии с абзацами первым — третьим подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
Таким образом, при расчете величины среднемесячного дохода заемщика в соответствии с подходом, указанным в подпункте 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
Правильно ли кредитная организация понимает, что до 31.12.2024 (включительно) кредитные организации вправе использовать величину заявленного дохода заемщика1, скорректированную в соответствии с абзацем четвертым подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
Нет.
Кредитная организация до 31.12.2024 (включительно) вправе применять методики оценки платежеспособности заемщика для корректировки величины заявленного дохода заемщика в соответствии с абзацем четвертым подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
1 Величина дохода заемщика, указанная в заявлении заемщика о предоставлении кредита (займа) с подписанным заемщиком подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации.
Заемщик, планируя приобретение новой жилой недвижимости и осуществление регистрации по месту ее нахождения, продает имевшуюся жилую недвижимость и снимается с регистрационного учета. Вправе ли кредитная организация или МФО в целях применения абзацев первого — третьего подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
На основании абзаца третьего подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
Вместе с тем обращаем внимание, что кредитная организация или МФО вправе при оценке величины среднемесячного дохода заемщика использовать иные способы оценки величины среднемесячного дохода заемщика (с использованием официальных документов, предусмотренных в Примерном перечне в приложении 1, а также Кредитных отчетов) при закреплении соответствующих положений во Внутреннем документе, содержащем порядок расчет ПДН.
Может ли кредитная организация или МФО в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика использовать среднедушевой доход по месту регистрации заемщика без сравнения с Заявленным доходом в случае отсутствия сведений о доходе на момент продления лимита по кредитной карте (продления займа с лимитом кредитования)?
Нет, не может.
Подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО в случае отсутствия иных подтверждающих доход документов при наличии информации о месте работы и занимаемой должности определять среднемесячный доход заемщика по Справочнику среднемесячных заработных плат, составленному на основании данных Росстата?
Нет, не вправе.
Расчет среднемесячного дохода заемщика по Справочнику среднемесячных заработных плат, составленному на основании данных Росстата, в соответствии с нормами Указания №
Вправе ли кредитная организация или МФО использовать поправочные коэффициенты, разработанные самостоятельно кредитной организацией или МФО, если при расчете среднемесячного дохода заемщика в качестве подтверждающего документа используются оперативные данные по среднедушевым денежным доходам населения, размещенные на сайте Росстата?
В соответствии с подпунктом 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
— величина дохода заемщика, определенная на основе документов, предусмотренных абзацем первым подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
— среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, рассчитанное за 4 квартала на основе последних данных о среднедушевом денежном доходе, опубликованных на сайте Росстата.
При этом кредитная организация или МФО вправе уменьшить полученную величину посредством применения поправочного коэффициента, разработанного кредитной организацией или МФО самостоятельно.
Где расположены сведения о среднедушевом денежном доходе по субъектам Российской Федерации?
Оперативные данные по среднедушевым денежным доходам населения в разрезе субъектов Российской Федерации размещаются на сайте Росстата — https://rosstat.gov.ru, в разделе:
«Публикации/Каталог публикаций/Информационно-аналитические материалы/Доклад «Социально-экономическое положение России».
Требуемые данные расположены в колонках «денежные доходы» таблицы «Номинальные денежные доходы и потребительские расходы в расчете на душу населения» подраздела «Уровень жизни населения» раздела «Социальная сфера» приложения «Некоторые статистические показатели социально-экономического положения субъектов Российской Федерации» к докладу «Социально-экономическое положение России».
При этом обращаем внимание, что вышеуказанные данные публикуются ежеквартально и размещаются в выпусках доклада «Социально-экономическое положение России» за период, оканчивающийся месяцем, следующим за кварталом.
Например, данные по среднедушевым денежным доходам населения в разрезе субъектов Российской Федерации за II квартал 2023 года размещены в выпуске доклада «Социально-экономическое положение России» за январь — июль 2023 года.
Вместе с тем отмечаем, что в докладе «Социально-экономическое положение России» представлены данные о среднедушевых денежных доходах населения за три календарных квартала. С учетом изложенного в целях исполнения требований абзаца третьего подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
1. «Публикации/Статистический бюллетень «Информация для ведения мониторинга социально-экономического положения субъектов Российской Федерации»1;
2. «Статистика/Официальная статистика/Население/Уровень жизни/Оперативная информация/Среднедушевые денежные доходы населения»2.
3. «Статистика/Официальная статистика/Население/Уровень жизни/Доходы, расходы и сбережения населения/Среднедушевые денежные доходы населения по субъектам Российской Федерации (новая методология)»3.
1 Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2016 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе «Социально-экономическое положение России».
2 Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2018 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе «Социально-экономическое положение России».
3 Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2013 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе «Социально-экономическое положение России».
Может ли кредитная организация или МФО в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика использовать данные о среднедушевом денежном доходе, опубликованные Росстатом, за неполный квартал?
В соответствии с абзацем третьим подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания №
Обращаем внимание, что позицией 1.9.7 раздела I Федерального плана установлено, что Росстат формирует сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации ежеквартально и публикует соответствующие сведения на 24-28-й рабочий день после месяца, следующего за отчетным кварталом.
Таким образом, кредитной организации или МФО следует использовать данные о доходе, актуальные на момент расчета ПДН, по последним четырем календарным кварталам, информация о которых доступна в полном объеме.
Учитывая изложенное, при определении величины среднего арифметического значения среднедушевого денежного дохода для целей расчета ПДН в I квартале 2024 года следует использовать данные за I квартал 2023 года, II квартал 2023 года, III квартал 2023 года и за IV квартал 2023 года, если информация по нему опубликована в полном объеме. В случае отсутствия данных за IV квартал 2023 года следует использовать данные за IV квартал 2022 года, I квартал 2023 года, II квартал 2023 года и III квартал 2023 года.
Пример 1.
Заемщик обратился в кредитную организацию или МФО 15.06.хххх за получением потребительского кредита (займа). В заявлении-анкете заемщик указал, что его доходы в месяц составляют 16 500 руб. В течение 24 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН (далее — расчетный период), заемщик осуществлял платежи по иным кредитам (займам), информация о которых содержится в Кредитных отчетах. При этом в рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, которые непосредственно не предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет Вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.
№ по п/п | Месяц, год | Размер платежа по кредитам (займам), в руб. |
|
---|---|---|---|
06.хххх* | — | * месяц и год расчета ПДН | |
1 | 05.хххх* | 10 000 | * начало расчетного периода |
2 | 04.хххх | 10 000 | |
3 | 03.хххх | 10 000 | |
4 | 02.хххх | 10 000 | |
5 | 01.хххх | — | — исключаются из расчетного периода |
6 | 12.хххх −1 | — | — исключаются из расчетного периода |
7 | 11.хххх −1 | 12 000 | |
8 | 10.хххх −1 | 12 000 | |
9 | 09.хххх −1 | 12 000 | |
10 | 08.хххх −1 | 12 000 | |
11 | 07.хххх −1 | 12 000 | |
12 | 06.хххх −1 | 12 000 | |
13 | 05.хххх −1 | 12 000 | |
14 | 04.хххх −1 | — | — исключаются из расчетного периода |
15 | 03.хххх −1 | — | — исключаются из расчетного периода |
16 | 02.хххх −1 | — | — исключаются из расчетного периода |
17 | 01.хххх −1 | 15 000 | |
18 | 12.хххх −2 | 15 000 | |
19 | 11.хххх −2 | 15 000 | |
20 | 10.хххх −2 | 15 000 | |
21 | 09.хххх −2 | 15 000 | |
22 | 08.хххх −2 | 15 000 | |
23 | 07.хххх −2 | 15 000 | |
24 | 06.хххх −2 | 15 000 |
В приведенном примере 1 величина Вмененного дохода не превысит:
При этом, принимая во внимание, что заемщик в заявлении-анкете указал величину своих доходов в размере 16 500 руб., то, учитывая пункт 1.6 и подпункт 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
Пример 2.
Заемщик обратился в кредитную организацию или МФО 15.06.хххх за получением потребительского кредита (займа). В заявлении-анкете заемщик указал, что величина его доходов в месяц составляет 30 000 руб. В течение расчетного периода заемщик осуществлял платежи по иным кредитам (займам), информация о которых содержится в Кредитных отчетах. При этом в течение 5 месяцев, непосредственно предшествующих месяцу расчета ПДН, у заемщика отсутствовала кредитная активность. В рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, которые непосредственно не предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет Вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.
№ по п/п | Месяц, год | Размер платежа по кредитам (займам), в руб. |
|
---|---|---|---|
06.хххх* | — | * месяц и год расчета ПДН | |
05.хххх | — | ||
04.хххх | — | ||
03.хххх | — | ||
02.хххх | — | ||
01.хххх | — | ||
1 | 12.хххх-1* | 10 000 | * начало расчетного периода |
2 | 11.хххх-1 | 10 000 | |
3 | 10.хххх-1 | 10 000 | |
4 | 09.хххх-1 | 10 000 | |
5 | 08.хххх-1 | — | — исключаются из расчетного периода |
6 | 07.хххх-1 | — | — исключаются из расчетного периода |
7 | 06.хххх-1 | 12 000 | |
8 | 05.хххх-1 | 12 000 | |
9 | 04.хххх-1 | 12 000 | |
10 | 03.хххх-1 | 12 000 | |
11 | 02.хххх-1 | 12 000 | |
12 | 01.хххх-1 | 12 000 | |
13 | 12.хххх-2 | 12 000 | |
14 | 11.хххх-2 | — | — исключаются из расчетного периода |
15 | 10.хххх-2 | — | — исключаются из расчетного периода |
16 | 09.хххх-2 | — | — исключаются из расчетного периода |
17 | 08.хххх-2 | 15 000 | |
18 | 07.хххх-2 | 15 000 | |
19 | 06.хххх-2 | 15 000 | |
20 | 05.хххх-2 | 15 000 | |
21 | 04.хххх-2 | 15 000 | |
22 | 03.хххх-2 | 15 000 | |
23 | 02.хххх-2 | 15 000 | |
24 | 01.хххх-2 | 15 000 |
Вмененный доход в указанном примере не превысит:
Пример 3.
Заемщик обратился в кредитную организацию или МФО 15.06.хххх за получением потребительского кредита (займа). В заявлении-анкете заемщик указал, что величина его доходов в месяц составляет 40 000 руб. В течение расчетного периода заемщик осуществлял платежи по иным кредитам (займам), информация о которых содержится в Кредитных отчетах. При этом в течение 8 месяцев, непосредственно предшествующих месяцу расчета ПДН, у заемщика отсутствовала кредитная активность. В рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, часть из которых непосредственно не предшествовала месяцу расчета ПДН, 2 месяца предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет Вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.
№ по п/п | Месяц, год | Размер платежа по кредитам (займам), в руб. |
|
---|---|---|---|
06.хххх* | — | * месяц и год расчета ПДН | |
05.хххх | — | ||
04.хххх | — | ||
03.хххх | — | ||
02.хххх | — | ||
01.хххх | — | ||
12.хххх-1 | — | ||
1 | 11.хххх-1* | — | * начало расчетного периода |
2 | 10.хххх-1 | — | — не исключаются из расчетного периода |
3 | 09.хххх-1 | 10 000 | |
4 | 08.хххх-1 | 10 000 | |
5 | 07.хххх-1 | 10 000 | |
6 | 06.хххх-1 | 10 000 | |
7 | 05.хххх-1 | 10 000 | |
8 | 04.хххх-1 | 10 000 | |
9 | 03.хххх-1 | 12 000 | |
10 | 02.хххх-1 | 12 000 | |
11 | 01.хххх-1 | 12 000 | |
12 | 12.хххх-2 | 12 000 | |
13 | 11.хххх-2 | 12 000 | |
14 | 10.хххх-2 | — | — исключается из расчетного периода |
15 | 09.хххх-2 | — | — исключается из расчетного периода |
16 | 08.хххх-2 | — | — исключается из расчетного периода |
17 | 07.хххх-2 | — | — исключается из расчетного периода |
18 | 06.хххх-2 | — | — исключается из расчетного периода |
19 | 05.хххх-2 | — | — исключается из расчетного периода |
20 | 04.хххх-2 | 15 000 | |
21 | 03.хххх-2 | 15 000 | |
22 | 02.хххх-2 | 15 000 | |
23 | 01.хххх-2 | 15 000 | |
24 | 12.хххх-3 | 15 000 |
В примере 3 величина Вмененного дохода не превысит:
Выбор подхода к расчету величины среднемесячного дохода заемщика на основе данных Кредитных отчетов в соответствии с подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
Обращаем внимание, что выбор данного подхода обоснован в обстоятельствах, когда заемщик имеет хорошую (без нарушения сроков платежей) и достаточно продолжительную (как минимум полтора года) кредитную историю.
При этом в случае если величина среднемесячного дохода заемщика, рассчитанная в соответствии с подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
Вместе с этим отмечаем, что сравнение величины среднемесячного дохода, рассчитанной с использованием такой информации, со средним арифметическим значением среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, рассчитанным за четыре квартала на основе последней информации о среднедушевом денежном доходе, опубликованной на сайте Росстата, не требуется.
Каким образом кредитной организации или МФО при расчете Вмененного дохода в соответствии с подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
В соответствии с Указанием №
В случае отсутствия у кредитной организации или МФО возможности определения величины среднемесячного дохода заемщика на основании информации, содержащейся в Кредитных отчетах, рекомендуем определять величину среднемесячного дохода заемщика как с использованием документов, предусмотренных Примерным перечнем в приложении 1, так и в случаях, предусмотренных Указанием №
Дополнительно сообщаем, что в настоящее время форматы Кредитных отчетов нормативно не установлены, указанные форматы могут быть доработаны БКИ по запросам пользователя кредитной истории в рамках исполнения договорных отношений.
Предусмотрен ли предельный уровень величины среднемесячного дохода заемщика, подтверждаемого сведениями из Кредитного отчета, в связи с риском возникновения просроченной задолженности по кредиту (займу)?
Способ оценки дохода заемщика на основании Кредитных отчетов носит альтернативный характер.
В случае если кредитной организацией или МФО принято решение об оценке доходов заемщика на основании Кредитных отчетов, то кредитная организация или МФО не должна суммировать указанную величину среднемесячного дохода заемщика, определенную в соответствии с подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
Подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
При этом кредитная организация или МФО:
— при установлении значения коэффициента, предусмотренного подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания №
— вправе установить значение коэффициента, предусмотренного подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания №