Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма) на 1.01.2020

Полное или сокращенное фирменное наименование головной кредитной организации

Акционерный коммерческий банк "Бизнес-Сервис-Траст" акционерное общество

Регистрационный номер (порядковый номер)

2883

Адрес (место нахождения) головной кредитной организации

654041, Кемеровская область-Кузбасс, г.Новокузнецк, ул.Кутузова,31

Код формы по ОКУД 0409808

Квартальная (Годовая)

Раздел 1. Информация об уровне достаточности капитала

тыс. руб.

Номер строки	Наименование инструмента (показателя)	Номер пояснения	Стоимость инструмента (величина показателя) на отчетную дату, тыс. руб.	Стоимость инструмента (величина показателя) на начало отчетного года, тыс. руб.	Ссылка на статьи бухгалтерского баланса (публикуемая форма), являющиеся источниками элементов капитала
Источники базового капитала
1	Уставный капитал и эмиссионный доход, всего, в том числе сформированный:
1.1	обыкновенными акциями (долями)
1.2	привилегированными акциями
2	Нераспределенная прибыль (убыток):
2.1	прошлых лет
2.2	отчетного года
3	Резервный фонд
4	Доли уставного капитала, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
5	Инструменты базового капитала дочерних организаций, принадлежащие третьим сторонам
6	Источники базового капитала, итого (строка 1 +/– строка 2 + строка 3 – строка 4 + строка 5)
Показатели, уменьшающие источники базового капитала
7	Корректировка стоимости финансового инструмента
8	Деловая репутация (гудвил) за вычетом отложенных налоговых обязательств
9	Нематериальные активы (кроме деловой репутации и сумм прав по обслуживанию ипотечных кредитов) за вычетом отложенных налоговых обязательств
10	Отложенные налоговые активы, зависящие от будущей прибыли
11	Резервы хеджирования денежных потоков
12	Недосозданные резервы на возможные потери
13	Доход от сделок секьюритизации
14	Доходы и расходы, связанные с изменением кредитного риска по обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости
15	Активы пенсионного плана с установленными выплатами
16	Вложения в собственные акции (доли)
17	Встречные вложения кредитной организации и финансовой организации в инструменты базового капитала
18	Несущественные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций
19	Существенные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций
20	Права по обслуживанию ипотечных кредитов
21	Отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли
22	Совокупная сумма существенных вложений и отложенных налоговых активов в части, превышающей 15 процентов от величины базового капитала, всего, в том числе:
23	существенные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций
24	права по обслуживанию ипотечных кредитов
25	отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли
26	Иные показатели, уменьшающие источники базового капитала, установленные Банком России
27	Отрицательная величина добавочного капитала
28	Показатели, уменьшающие источники базового капитала, итого (сумма строк 7–22, 26 и 27)
29	Базовый капитал, итого (строка 6 – строка 28)
Источники добавочного капитала
30	Инструменты добавочного капитала и эмиссионный доход, всего, в том числе:
31	классифицируемые как капитал
32	классифицируемые как обязательства
33	Инструменты добавочного капитала, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
34	Инструменты добавочного капитала дочерних организаций, принадлежащие третьим сторонам, всего, в том числе:
35	инструменты добавочного капитала дочерних организаций, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
36	Источники добавочного капитала, итого (строка 30 + строка 33 + строка 34)
Показатели, уменьшающие источники добавочного капитала
37	Вложения в собственные инструменты добавочного капитала
38	Встречные вложения кредитной организации и финансовой организации в инструменты добавочного капитала
39	Несущественные вложения в инструменты добавочного капитала финансовых организаций
40	Существенные вложения в инструменты добавочного капитала финансовых организаций
41	Иные показатели, уменьшающие источники добавочного капитала, установленные Банком России
42	Отрицательная величина дополнительного капитала
43	Показатели, уменьшающие источники добавочного капитала, итого (сумма строк 37–42)
44	Добавочный капитал, итого (строка 36 – строка 43)
45	Основной капитал, итого (строка 29 + строка 44)
Источники дополнительного капитала
46	Инструменты дополнительного капитала и эмиссионный доход
47	Инструменты дополнительного капитала, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
48	Инструменты дополнительного капитала дочерних организаций, принадлежащие третьим сторонам, всего, в том числе:
49	инструменты дополнительного капитала дочерних организаций, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
50	Резервы на возможные потери
51	Источники дополнительного капитала, итого (строка 46 + строка 47 + строка 48 + строка 50)
Показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала
52	Вложения в собственные инструменты дополнительного капитала
53	Встречные вложения кредитной организации и финансовой организации в инструменты дополнительного капитала
54	Несущественные вложения в инструменты дополнительного капитала и иные инструменты, обеспечивающие общую способность к поглощению убытков финансовых организаций
54а	вложения в иные инструменты, обеспечивающие общую способность к поглощению убытков финансовых организаций
55	Существенные вложения в инструменты дополнительного капитала и иные инструменты, обеспечивающие общую способность к поглощению убытков финансовых организаций
56	Иные показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала, установленные Банком России, всего, в том числе:
56.1	просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней
56.2	превышение совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных своим акционерам (участникам) и инсайдерам, над ее максимальным размером
56.3	вложения в создание и приобретение основных средств и материальных запасов
56.4	разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику
57	Показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала, итого (сумма строк с 52 по 56)
58	Дополнительный капитал, итого (строка 51 – строка 57)
59	Собственные средства (капитал), итого (строка 45 + строка 58)
60	Активы, взвешенные по уровню риска:
60.1	необходимые для определения достаточности базового капитала
60.2	необходимые для определения достаточности основного капитала
60.3	необходимые для определения достаточности собственных средств (капитала)
Показатели достаточности собственных средств (капитала) и надбавки к нормативам достаточности собственных средств (капитала), процент
61	Достаточность базового капитала (строка 29 : строка 60.1)
62	Достаточность основного капитала (строка 45 : строка 60.2)
63	Достаточность собственных средств (капитала) (строка 59 : строка 60.3)
64	Надбавки к нормативу достаточности базового капитала, всего, в том числе:
65	надбавка поддержания достаточности капитала
66	антициклическая надбавка
67	надбавка за системную значимость банков
68	Базовый капитал, доступный для направления на поддержание надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала)
Нормативы достаточности собственных средств (капитала), процент
69	Норматив достаточности базового капитала
70	Норматив достаточности основного капитала
71	Норматив достаточности собственных средств (капитала)
Показатели, не превышающие установленные пороги существенности и не принимаемые в уменьшение источников капитала
72	Несущественные вложения в инструменты капитала и иные инструменты, обеспечивающие общую способность к поглощению убытков финансовых организаций
73	Существенные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций
74	Права по обслуживанию ипотечных кредитов
75	Отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли
Ограничения на включения в расчет дополнительного капитала резервов на возможные потери
76	Резервы на возможные потери, включаемые в расчет дополнительного капитала, в отношении позиций, для расчета кредитного риска по которым применяется стандартизированный подход
77	Ограничения на включение в расчет дополнительного капитала сумм резервов на возможные потери при использовании стандартизированного подхода
78	Резервы на возможные потери, включаемые в расчет дополнительного капитала, в отношении позиций, для расчета кредитного риска по которым применяется подход на основе внутренних моделей
79	Ограничения на включение в расчет дополнительного капитала сумм резервов на возможные потери при использовании подхода на основе внутренних моделей
Инструменты, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) (применяется с 1 января 2018 года по 1 января 2022 года)
80	Текущее ограничение на включение в состав источников базового капитала инструментов, подлежащих поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
81	Часть инструментов, не включенная в состав источников базового капитала вследствие ограничения
82	Текущее ограничение на включение в состав источников добавочного капитала инструментов, подлежащих поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
83	Часть инструментов, не включенная в состав источников добавочного капитала вследствие ограничения
84	Текущее ограничение на включение в состав источников дополнительного капитала инструментов, подлежащих поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
85	Часть инструментов, не включенная в состав источников дополнительного капитала вследствие ограничения

Раздел 1.1. Информация об уровне достаточности капитала

Номер строки	Наименование инструмента (показателя)	Номер пояснения	Стоимость инструмента (величина показателя) на отчетную дату, тыс. руб.	Стоимость инструмента (величина показателя) на начало отчетного года, тыс. руб.
1	Уставный капитал и эмиссионный доход, всего, в том числе сформированный:	5	640 000	640 000
1.1	обыкновенными акциями (долями)	5	640 000	640 000
1.2	привилегированными акциями	5	0	0
2	Нераспределенная прибыль (убыток):	5	125 804	113 770
2.1	прошлых лет	5	125 804	113 770
2.2	отчетного года
3	Резервный фонд	5	20 294	19 532
4	Источники базового капитала, итого (строка 1 +/– строка 2 + строка 3)	5	786 098	773 302
5	Показатели, уменьшающие источники базового капитала, всего, в том числе:	5	740	433
5.1	недосозданные резервы на возможные потери	5	0	0
5.2	вложения в собственные акции (доли)	5	0	0
5.3	отрицательная величина добавочного капитала	5	0	0
6	Базовый капитал (строка 4 – строка 5)	5	785 358	772 869
7	Источники добавочного капитала	5	0	0
8	Показатели, уменьшающие источники добавочного капитала, всего, в том числе:	5	0	0
8.1	вложения в собственные инструменты добавочного капитала	5	0	0
8.2	отрицательная величина дополнительного капитала	5	0	0
9	Добавочный капитал, итого (строка 7 – строка 8)	5	0	0
10	Основной капитал, итого (строка 6 + строка 9)	5	785 358	772 869
11	Источники дополнительного капитала, всего, в том числе:	5	38 881	41 104
11.1	Резервы на возможные потери	5	0	0
12	Показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала, всего, в том числе:	5	0	0
12.1	вложения в собственные инструменты дополнительного капитала	5	0	0
12.2	просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней	5	0	0
12.3	превышение совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных своим акционерам (участникам) и инсайдерам, над ее максимальным размером	5	0	0
12.4	вложения в сооружение и приобретение основных средств и материальных запасов	5	0	0
12.5	разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику	5	0	0
13	Дополнительный капитал, итого (строка 11 – строка 12)	5	38 881	41 104
14	Собственные средства (капитал), итого (строка 10 + строка 13)	5	824 239	813 973
15	Активы, взвешенные по уровню риска
15.1	необходимые для определения достаточности основного капитала	5	2 407 565	1 879 588
15.2	необходимые для определения достаточности собственных средств (капитала)	5	2 407 593	1 879 616

Раздел 2. Сведения о величине кредитного, операционного и рыночного рисков, покрываемых капиталом

Подраздел 2.1. Кредитный риск

тыс. руб.

Номер строки	Наименование показателя	Номер пояснения	Данные на отчетную дату, тыс. руб.			Данные на начало отчетного года, тыс. руб.
Номер строки	Наименование показателя	Номер пояснения	стоимость активов (инструментов), оцениваемых по стандартизированному подходу	стоимость активов (инструментов) за вычетом сформированных резервов на возможные потери	стоимость активов (инструментов), взвешенных по уровню риска	стоимость активов (инструментов), оцениваемых по стандартизированному подходу	стоимость активов (инструментов) за вычетом сформированных резервов на возможные потери	стоимость активов (инструментов), взвешенных по уровню риска
1	Кредитный риск по активам, отраженным на балансовых счетах, всего, в том числе:	5	2 561 305	2 466 729	1 434 210	2 702 809	2 641 841	1 123 124
1.1	активы с коэффициентом риска 0 процентов	5	1 019 421	1 019 421	0	1 500 822	1 500 822	0
1.2	активы с коэффициентом риска 20 процентов	5	18 055	16 373	3 275	24 056	22 369	4 474
1.3	активы с коэффициентом риска 50 процентов	5	0	0	0	0	0	0
1.4	активы с коэффициентом риска 100 процентов	5	1 523 829	1 430 935	1 430 935	1 177 931	1 118 650	1 118 650
1.5	активы – кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку «7» , с коэффициентом риска 150 процентов	5	0	0	0	0	0	0
2	Активы с иными коэффициентами риска всего, в том числе:
2.1	с пониженными коэффициентами риска, всего, в том числе:	5	16 878	16 878	3 376	21 006	20 985	5 334
2.1.1	ипотечные ссуды с коэффициентом риска 35 процентов	5	0	0	0	0	0	0
2.1.2	ипотечные ссуды с коэффициентом риска 50 процентов	5	0	0	0	0	0	0
2.1.3	ипотечные ссуды с коэффициентом риска 70 процентов	5	0	0	0	0	0	0
2.1.4	ипотечные и иные ссуды, в том числе предоставленные субъектам малого и среднего предпринимательства, с коэффициентом риска 75 процентов	5	0	0	0	2 089	2 068	1 551
2.1.5	требования участников клиринга	5	16 878	16 878	3 376	18 917	18 917	3 783
2.2	с повышенными коэффициентами риска, всего, в том числе:	5	290 718	290 484	534 879	236 548	235 250	344 278
2.2.1	с коэффициентом риска 110 процентов	5	0	0	0	0	0	0
2.2.2	с коэффициентом риска 130 процентов	5	0	0	0	44 092	42 992	55 890
2.2.3	с коэффициентом риска 150 процентов	5	222 567	222 567	333 851	192 456	192 258	288 388
2.2.4	с коэффициентом риска 250 процентов	5	0	0	0	0	0	0
2.2.5	с коэффициентом риска 300 процентов	5	65 418	65 194	195 582	0	0	0
2.2.6	с коэффициентом риска 1250 процентов, всего, в том числе:	5	0	0	0	0	0	0
2.2.6.1	по сделкам по уступке ипотечным агентам или специализированным обществам денежных требований, в том числе удостоверенных закладными	5	0	0	0	0	0	0
3	Кредиты на потребительские цели всего, в том числе:	5	92 088	86 682	137 689	69 489	66 741	86 280
3.1	с коэффициентом риска 110 процентов	5	11 167	9 903	10 893	27 114	25 814	28 394
3.2	с коэффициентом риска 120 процентов	5	979	911	1 093	2 475	2 381	2 856
3.3	с коэффициентом риска 140 процентов	5	16 632	14 738	20 633	23 718	22 570	31 598
3.4	с коэффициентом риска 170 процентов	5	43 941	42 090	71 543	1 536	1 424	2 421
3.5	с коэффициентом риска 200 процентов	5	3 602	3 418	6 836	0	0	0
3.6	с коэффициентом риска 300 процентов	5	427	417	1 251	391	333	999
3.7	с коэффициентом риска 600 процентов	5	354	351	2 106	361	325	1 950
4	Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера, всего, в том числе:	5	133 998	133 005	151	133 270	132 172	299
4.1	по финансовым инструментам с высоким риском	5	0	0	0	0	0	0
4.2	по финансовым инструментам со средним риском	5	0	0	0	0	0	0
4.3	по финансовым инструментам с низким риском	5	753	753	151	1 495	1 495	299
4.4	по финансовым инструментам без риска	5	133 245	132 252	0	131 775	130 677	0
5	Кредитный риск по производным финансовым инструментам	5	0		0	0		0

Подраздел 2.2. Операционный риск

тыс. руб. (кол-во)

Номер строки	Наименование показателя	Номер пояснения	Данные на отчетную дату	Данные на начало отчетного года
6	Операционный риск, всего, в том числе:	5	19 108	20 049
6.1	доходы для целей расчета капитала на покрытие операционного риска, всего, в том числе:	5	127 385	133 658
6.1.1	чистые процентные доходы	5	106 326	111 267
6.1.2	чистые непроцентные доходы	5	21 059	22 391
6.2	количество лет, предшествующих дате расчета величины операционного риска	5	3	3

Подраздел 2.3. Рыночный риск

тыс. руб.

Номер строки	Наименование инструмента (показателя)	Номер пояснения	Стоимость инструмента (величина показателя) на отчетную дату, тыс. руб.	Стоимость инструмента (величина показателя) на начало отчетного года, тыс. руб.
7	Совокупный рыночный риск, всего, в том числе:	5	58 438	69 688
7.1	процентный риск	5	3 833	4 851
7.2	фондовый риск	5	842	724
7.3	валютный риск	5	0	0
7.4	товарный риск	5	0	0

Раздел 3. Сведения о величине отдельных видов активов, условных обязательств кредитного характера и сформированных резервов на возможные потери

Подраздел 3.1. Информация о величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам

тыс. руб.

Номер строки	Наименование инструмента (показателя)	Номер пояснения	Данные на отчетную дату	Прирост (+)/снижение (-) за отчетный период	Данные на начало отчетного года
1	Фактически сформированные резервы на возможные потери, всего, в том числе:	4.2	92 266	26 133	66 133
1.1	по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности	4.2	85 086	25 568	59 518
1.2	по иным балансовым активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям	4.2	5 872	355	5 517
1.3	по условным обязательствам кредитного характера и ценным бумагам, права на которые удостоверяются депозитариями, не удовлетворяющим критериям Банка России, отраженным на внебалансовых счетах	4.2	1 308	210	1 098
1.4	под операции с резидентами офшорных зон	4.2	0	0	0

Подраздел 3.2. Сведения об активах и условных обязательствах кредитного характера, классифицированных на основании решения уполномоченного органа управления (органа) кредитной организации в более высокую категорию качества, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитного риска

Номер строки	Наименование показателя	Сумма требований, тыс. руб.	Сформированный резерв на возможные потери				Изменение объемов сформированных резервов
			в соответствии с минимальными требованиями, установленными Положениями Банка России N 590-П и N 611-П		по решению уполномоченного органа		Изменение объемов сформированных резервов
			процент	тыс. руб.	процент	тыс. руб.	процент	тыс. руб.
1	Требования к контрагентам, имеющим признаки, свидетельствующие о возможном отсутствии у них реальной деятельности, всего, в том числе:
1.1	ссуды
2	Реструктурированные ссуды	139 908	21,00	29 381	1,50	2 098	-19,50	-27 283
3	Ссуды, предоставленные заемщикам для погашения долга по ранее предоставленным ссудам
4	Ссуды, использованные для предоставления займов третьим лицам и погашения ранее имеющихся обязательств других заемщиков, всего, в том числе:	66 802	21,00	14 028	0,95	634	-20,05	-13 394
4.1	перед отчитывающейся кредитной организацией	63 285	21,00	13 290	0,89	564	-20,11	-12 726
5	Ссуды, использованные для приобретения и (или) погашения эмиссионных ценных бумаг
6	Ссуды, использованные для осуществления вложений в уставные капиталы других юридических лиц
7	Ссуды, возникшие в результате прекращения ранее существующих обязательств заемщика новацией или отступным
8	Условные обязательства кредитного характера перед контрагентами, имеющими признаки, свидетельствующие о возможном отсутствии у них реальной деятельности

Подраздел 3.3. Информация о ценных бумагах, права на которые удостоверяются депозитариями, резервы на возможные потери по которым формируются в соответствии с Указанием Банка России N 2732-У

тыс. руб.

Номер строки	Наименование показателя	Балансовая стоимость ценных бумаг	Справедливая стоимость ценных бумаг	Сформированный резерв на возможные потери
Номер строки	Наименование показателя	Балансовая стоимость ценных бумаг	Справедливая стоимость ценных бумаг	в соответствии с Положением Банка России N 611-П	в соответствии с Указанием Банка России N 2732-У	итого
1.	Ценные бумаги, всего, в том числе:
1.1	права на которые удостоверяются иностранными депозитариями
2.	Долевые ценные бумаги, всего, в том числе:
2.1	права на которые удостоверяются иностранными депозитариями
3.	Долговые ценные бумаги, всего, в том числе:
3.1	права на которые удостоверяются иностранными депозитариями

Подраздел 3.4. Сведения об обремененных и необремененных активах

тыс. руб.

Номер строки	Наименование показателя	Балансовая стоимость обремененных активов		Балансовая стоимость необремененных активов
Номер строки	Наименование показателя	всего	в том числе по обязательствам перед Банком России	всего	в том числе пригодных для предоставления в качестве обеспечения Банку России
1	Всего активов, в том числе:	2 000		2 647 624
2	Долевые ценные бумаги, всего, в том числе:			4 535
2.1	кредитных организаций			0
2.2	юридических лиц, не являющихся кредитными организациями			4 535
3	Долговые ценные бумаги, всего, в том числе:			304 644
3.1	кредитных организаций			6 429
3.2	юридических лиц, не являющихся кредитными организациями			298 215
4	Средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях			132 427
5	Межбанковские кредиты (депозиты)	2 000		606 667
6	Ссуды, предоставленные юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями			594 210
7	Ссуды, предоставленные физическим лицам			874 514
8	Основные средства			125 172
9	Прочие активы			5 455

Раздел 4. Основные характеристики инструментов капитала

Раздел «Справочно»

Информация о движении резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.
1 Формирование (доначисление) резерва в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 364 767
в том числе вследствие:
1.1 выдачи ссуд 49 689
1.2 изменения качества ссуд 315 074
1.3 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 4
1.4 иных причин 0
2 Восстановление (уменьшение) резерва в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 339 199
в том числе вследствие:
2.1 списания безнадежных ссуд 281
2.2 погашения ссуд 46 231
2.3 изменения качества ссуд 292 680
2.4 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 7
2.5 иных причин 0

Страница была полезной?