№ 3624-У от 15.04.2015 Указание Банка России «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»

Об определении периметра банковской группы

Вопрос

Банк обращается с просьбой разъяснить статью 4 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее - Закон) и Указание Банка России № 3624-У в части использования термина «банковская группа».

Банковской группой в целях Закона признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной организации.

В соответствии с Законом кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом.

При этом пунктом 1.6. Указания Банка России № 3624-У предусмотрено что, кредитная организация, входящая в банковскую группу, головная кредитная организация которой зарегистрирована на территории иностранного государства, разрабатывает и выполняет ВПОДК на основе подходов, установленных ВПОДК группы, с учетом требований законодательства Российской Федерации, в том числе Указания Банка России № 3624-У.

Правильно ли Банком сделаны следующие выводы:

Банковская группа в терминах Федерального закона «О банках и банковской деятельности» не образуется, если кредитная организация находится под контролем иностранного банка?

Однако кредитная организация, находящаяся под контролем иностранного банка (кредитной организации, зарегистрированной на территории иностранного государства) и, в соответствии с законодательством иностранного государства, входящая в банковскую группу, должна соблюдать подходы, установленные ВПОДК группы с учетом требований законодательства Российской Федерации, в том числе Указания Банка России № 3624-У, включая предоставление отчетов о значимых рисках иностранному банку, являющемуся головной организацией банковской группы.

Ответ

Банк зарегистрирован на территории Российской Федерации и является головной кредитной организацией банковской группы, о чем свидетельствуют данные формы отчетности 0409801 «Отчет о составе участников банковской группы», представляемой банком в Банк России в соответствии с  Указанием Банка России от 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации». В связи с изложенным Банк обязан соблюдать требования, установленные Указанием Банка России № 3624-У в отношении головной кредитной организации банковской группы и разработать ВПОДК по возглавляемой им банковской субгруппе, поскольку Банк одновременно является участником банковской группы, головная кредитная организация которой зарегистрирована на территории иностранного государства. В соответствии с пунктом 1.6 Указания Банка России № 3624-У ВПОДК субгруппы должны разрабатываться на основе подходов, установленных во ВПОДК группы, с учетом требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России.