№ 483-П от 06.08.2015 Положение Банка России «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»

Качество моделей вероятности дефолта

Вопрос

Как осуществляется оценка качества модели вероятности дефолта?

Ответ

Проводится анализ следующих основных аспектов моделей оценки PD:

   1. Наличие взаимно-однозначного соответствия между классом (сегментом) кредитных требований и используемой рейтинговой моделью.

Проверяется наличие однозначно интерпретируемого определения класса/сегмента кредитных требований, правил выбора рейтинговой модели для оценки заемщика.

   2. Процесс присвоения рейтинга заемщику.

Оцениваются различные аспекты использования рейтинговой модели в рамках рейтингового процесса, например, выбор типа финансовой отчетности для оценки финансового состояния заемщика, присвоение кредитного рейтинга заемщику (каждому заемщику, к которому банк имеет кредитное требование, присваивается отдельный кредитный рейтинг), процесс пересмотра рейтингов.

   3. Оценка внутренней документации к модели.

Детально оценивается содержание внутренней документации к модели, согласованность различных документов, описывающих разработку, применение и валидацию модели.

   4. Анализ использования модели.

Оценивается соответствие банка требованиям пункта 1.12 Положения № 483?П, который заключается в том, что на дату направления ходатайства о получении разрешения на применение ПВР банк должен использовать ПВР в бизнес-процессах банка не менее двух лет.

При проведении количественной валидации моделей PD оцениваются следующие характеристики: 

   1. Дискриминационная способность модели.

Проверяется, насколько хорошо модель ранжирует заемщиков по уровню кредитоспособности и различает заемщиков, находящихся в состоянии дефолта, и не находящихся в этом состоянии. Для проведения такой оценки может использоваться: 

коэффициент Джини (Gini) с учетом размера стандартной ошибки (standard error);

коэффициент точности (AR).

Кроме того, проводится проверка на мультиколлинеарность факторов модели (например, на основе корреляционной матрицы, фактора инфляции дисперсии (variance inflation factor, VIF).

   2. Точность модели.

Оценка точности модели проводится с учетом выбранного банком подхода к калибровке. Для оценки точности модели могут проводиться следующие статистические тесты:

тест определения опорной точки (anchor-point);

биномиальный тест.

   3. Стабильность целевого портфеля.

Для оценки стабильности модели может использоваться индекс стабильности популяции (population stability index, PSI);

   4. Концентрация заемщиков в разрядах рейтинговой шкалы.

Для анализа концентрации заемщиков может использоваться индекс Херфиндаля-Хиршмана (Herfindahl-Hirschman index).

   5. Анализ экспертных корректировок.

Проводится анализ количества экспертных корректировок, включающий выявление причин их применения и анализ уровня этих корректировок.