№ 483-П от 06.08.2015 Положение Банка России «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»
Качественная валидация
Вопрос
Что такое качественная валидация?Ответ
Оценка рейтинговых процессов (далее - качественная валидация) во многом зависит от особенностей банка и его внутренних процессов. Оценка проводится на основе:
- анализа внутренней документации, полученной от банка при подаче ходатайства на применение ПВР в соответствии с Приложением 2 к Указанию № 3752-У. При необходимости Банк России в процессе валидации может запросить у банка дополнительные документы;
- проведения интервью с сотрудниками банка;
- анализа бизнес-процессов кредитования на предмет использования в них ПВР подходов.
Проводится анализ таких аспектов качественной валидации, как выполнение банком теста на использование, интеграции рейтингов в бизнес-процессы банка, корпоративного управления, определения дефолта, порядка признания и учета обеспечения в рамках ПВР, а также подходов к стресс-тестированию.
Процесс проведения качественной валидации рейтинговых систем банка должен быть организован таким образом, чтобы минимизировать количество повторений отдельных шагов анализа в силу того, что банк предоставляет внутренние документы в течение определенного времени. Проверка внутренней документации и информации банка со стороны Банка России производится только после получения полного объема запрашиваемой документации.
Схема процесса проведения качественной валидации представлена в Таблице.