№ 730-П от 24.08.2020 Положение Банка России «О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка»

Оценка величины ОКП (2)

Вопрос

Предлагаем допустить возможность оценки ожидаемых кредитных потерь на индивидуальной основе исходя из модели ожидаемых денежных потоков по отдельным клиентам, обладающим высоким риском и существенной суммой кредитных требований.

Ответ

В соответствии с пунктом 2.2 Положения Банка России № 730-П для дефолтных кредитных требований оценка ожидаемых кредитных потерь возможна на основе модели ожидаемых денежных потоков. Оценка ожидаемых кредитных потерь для кредитных требований, не находящихся в дефолте, осуществляется в соответствии с пунктом 2.1 Положения Банка России № 730-П.