№ 242-П от 16.12.2003 Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в КО и банковских группах»
О соотношении понятий "комплаенс-риск", "регуляторный риск" и "правовой риск"
Вопрос
Как соотносятся между собой понятия «комплаенс-риск», «регуляторный риск» и «правовой риск»?
В какой части действуют письма Банка России:
- от 30.06.2005 № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах»(см. ниже Приложение 1);
- от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» (см. ниже Приложение 2);
- от 29.06.2011 № 96-Т «О Методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала» (см. ниже Приложение 3), в которых использовалось понятие «правовой риск», после вступления в силу с 20 июля 2014 года изменений в Положение Банка России № 242-П, внесенных Указанием № 3241-У?
Ответ
Пунктом 4(1).1 Положения Банка России № 242-П предусмотрено определение комплаенс-риска, то есть риска возникновения у кредитной организации убытков из-за несоблюдения законодательства Российской Федерации, внутренних документов кредитной организации, стандартов саморегулируемых организаций (если такие стандарты или правила являются обязательными для кредитной организации), а также в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов.
Термин «регуляторный риск» используется по тексту Положения Банка России № 242-П в качестве сокращения и не выделяется в качестве отдельного вида банковского риска, управление которым осуществляет служба внутреннего контроля (комплаенс-служба).
Методология управления регуляторным риском определяется кредитной организацией самостоятельно во внутренних документах.
С учетом изложенного термин «правовой риск», предусмотренный письмами Банка России от 30.06.2005 № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах» (см. ниже Приложение 1) и от 29.06.2011 № 96-Т «О Методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала» (см. ниже Приложение 3), в настоящее время следует использовать в значении с изъятием регуляторного риска как отдельного.