• ул. Неглинная, 12, Москва, 107016
  • 8 800 300-30-00
  • www.cbr.ru
Что вы хотите найти?

№ 483-П от 06.08.2015 Положение Банка России «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»

Сегментация кредитных требований

Вопрос

Каким образом осуществляется анализ покрытия сегментов кредитных требований внутренними рейтинговыми моделями?

Ответ

от 27.12.2019 № 483-P-2019/3

В рамках проверки сегментации кредитных требований осуществляется следующее.

   1. Анализ разделения банком кредитных требований на сегменты и их покрытие соответствующими внутренними рейтинговыми моделями или СП на основе плана внедрения ПВР на момент подачи ходатайства.

Анализ заявленной сегментации кредитных требований на предмет соблюдения требований к частичному использованию СП на постоянной основе изложенных в пункте 1.13 Положения № 483-П:

являются ли заявленные кредитные требования несущественными с точки зрения их размера и уровня риска; 

являются ли заявленные кредитные требования требованиями к суверенным заемщикам при малом количестве таких заемщиков; 

связано ли внедрение ПВР для заявленных классов кредитных требований со значительными издержками для банка. 

Одновременно Банк России может провести проверку случайной выборки заемщиков (контрагентов) на предмет корректности их отнесения к различным сегментам кредитных требований. На основе случайной выборки также проводится анализ бизнес-процессов банка для проверки достоверности отнесения кредитных требований к сегментам, по отношению к которым применяется СП.

   2. Анализ заявленной сегментации кредитных требований на соблюдение требований в части использования ПВР. Проводится качественный анализ сегментов кредитных требований, заявленных для применения к ним ПВР, на соответствие требованиям к распределению по основным классам кредитных требований (корпоративные заемщики, суверенные заемщики, розничные заемщики и т. д.). Осуществляется проверка случайной выборки заёмщиков (контрагентов) для целей оценки корректности их отнесения к классам кредитных требований. На основе случайной выборки также проводится анализ бизнес-процессов банка для проверки достоверности использования заявленной банком классификации кредитных требований, по отношению к которым применяется ПВР.

   3. Анализ полноты учёта новых и существующих операций в сегментации кредитных требований.

   4. Анализ условий и сроков внедрения ПВР для соответствующих классов кредитных требований. Осуществляется проверка выписок протоколов заседаний Наблюдательного совета, Правления и профильных комитетов банка, а также анализ аналитической отчётности и плана внедрения ПВР в отношении:

доли покрытия ПВР кредитных требований банка;

условий внедрения ПВР, предложенных банком для планируемой доли

покрытия кредитных требований; cроков внедрения ПВР банком, включая планируемые даты внедрения

моделей в бизнес-процессы банка и в процесс оценки достаточности капитала банка, в соответствии с пунктом 1.11 Положения № 483-П.

Страница была полезной?