Пресс-релиз Базельского комитета по банковскому надзору (неофициальный перевод)

29 апреля 2005 года

Базельский комитет издал рекомендации по организации комплаенс-функции в банках

29 апреля Базельский комитет по банковскому надзору (БКБН) выпустил окончательную редакцию своих рекомендаций, озаглавленных «Соблюдение законов, правил и решений регулирующих органов и организация этой деятельности в банках» (Compliance and the compliance function in banks, Basel Committee on Banking Supervision, April 2005). Данный документ представляет банкам базисные рекомендации и содержит обзор взглядов органов банковского надзора по данной проблематике.

Представляя собой систему принципов, документ иллюстрирует, каким образом соблюдение законов, правил и стандартов, касающихся банковской деятельности (комплаенс),способствует поддержанию высокой деловой репутации банка перед его акционерами, клиентами, служащими и участниками рынка. Одновременно документ содержит проверенные на практике рекомендации, которые должны помочь банкам в разработке, внедрении и эффективном осуществлении такой деятельности. В целях повышения полезности документа для всех кредитных организаций в нем подчеркивается, что изложенная единая система принципов эффективного управления так называемым «комплаенс-риском» не предполагает применения всеми банками одинаковых организационных или функциональных подходов. Тем не менее каждый банк должен быть готов продемонстрировать, что принятый им подход эффективен для того, чтобы адекватно отвечать на те вызовы, которые связаны с уникальным для данного банка профилем комплаенс-риска.

Председатель БКБН и управляющий Банка Испании г-н Хайме Каруана отметил: «Комплаенс возник как новое самостоятельное направление управления рисками в банковской системе, и органы банковского надзора посчитали необходимым довести до банков вопросы, вызывающие наибольшую озабоченность в этой важной и требующей деликатного обращения области. Комитет полагает, что данный документ предоставит банкам инструментарий, позволяющий удовлетворить ожидания органов банковского надзора».

Со своей стороны, член БКБН, председатель Рабочей группы по бухгалтерскому учету БКБН и исполнительный директор Банка Нидерландов проф. Арнольд Шилдер обратил внимание на важность использования в принятом документе подхода, основанного на соблюдении принципов. «Когда Базельский комитет опубликовал первоначальный проект этого документа в октябре 2003 года, был сделан сознательный выбор в пользу разработки документа, основанного на изложении принципов, а не введении обязательных требований. Благодаря получению многочисленных конструктивных комментариев нам удалось добиться большей четкости и ясности в изложении документа, особенно в отношении специфики деятельности небольших банков, которые не могут — да от них это и не требуется — создавать такие же организационные структуры и процессы, которые необходимы в более крупных кредитныхучреждениях. Комитет ожидает, что управление комплаенс-риском продолжит развиваться, и с большим интересом будет следить за тенденциями и событиями в данной области».

Документ размещен на WEB-сайте Банка международных расчетов (www.bis.org).

Примечания.

Базельский комитет по банковскому надзору был учрежден управляющими центральных банков стран «Группы 10» (G10) в 1975 году. Состоит из представителей руководства органов банковского надзора и центральных банков Бельгии, Канады, Франции, Германии, Италии, Японии, Люксембурга, Нидерландов, Испании, Швеции, Швейцарии, Великобритании и США. В настоящее время БКБН подотчетен управляющим центральных банков и руководителям органов банковского надзора стран «Группы 10». Председателем БКБН является Хайме Каруана, управляющий Банка Испании. Заместитель председателя БКБН — Николас Ле Пэн, руководитель Управления финансовых учреждений Канады. Заседания БКБН обычно проводятся в Банке международных расчетов (БМР) в г. Базеле (Швейцария), где расположен его постоянный Секретариат.

Рабочая группа по бухгалтерскому учету включает в себя экспертов от учреждений-членов Базельского комитета по банковскому надзору, а также внешних наблюдателей. Несет основную ответственность за рассмотрение Комитетом вопросов бухгалтерского учета и аудита.

The reference to the Press Service is mandatory if you intend to use this material.