Методологические комментарии к таблицам

Подраздел «Сведения по кредитам в рублях, долларах США и евро»

В таблицах приведены данные о средневзвешенных процентных ставках и структуре кредитов в рублях, долларах США и евро, предоставленных кредитными организациями (не включая Государственную корпорацию развития «ВЭБ.РФ») и небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции (далее – кредитные организации), физическим лицам и нефинансовым организациям (без учета индивидуальных предпринимателей) как резидентам, так и нерезидентам. Информация в таблицах представлена по типам заемщиков в разрезе сроков, на которые предоставлены кредиты в отчетном месяце.

Доля кредитов (в процентах), предоставленных в отчетном месяце физическим лицам (в том числе автокредиты) / нефинансовым организациям (в том числе субъектам малого и среднего предпринимательства), рассчитана как отношение объема кредитов, предоставленных кредитными организациями физическим лицам / нефинансовым организациям по каждому сроку к соответствующему суммарному объему предоставленных в отчетном месяце кредитов.

Источником информации по кредитам физическим лицам является отчетность кредитных организаций по форме 0409128 «Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией физическим лицам»1, по кредитам нефинансовым организациям - отчетность кредитных организаций по форме 0409303 «Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам», установленным Указанием Банка России от 08.10.2018 № 4927-У «О перечне, формах, порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

При расчете средневзвешенных процентных ставок по кредитам физическим лицам и нефинансовым организациям исключаются следующие кредитные операции:

  • беспроцентные операции по размещению средств;
  • операции по предоставлению средств аффилированным лицам (физическим и юридическим лицам, подлежащим отражению в форме отчетности 0409051 «Список аффилированных лиц»), а также иным лицам, деятельность которых контролирует кредитная организация или на деятельность которых оказывает значительное влияние кредитная организация, и (или) лицам, которые контролируют или оказывают значительное влияние на деятельность кредитной организации (в соответствии с критериями, установленными статьей 64.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). При этом статус заемщика определяется на дату заключения кредитного договора (последнего дополнительного соглашения);
  • кредиты, предоставленные по плавающей процентной ставке, изменяющейся в зависимости от внешних ценовых индикаторов (ключевой ставки Банка России, ставки LIBOR, фондовых индексов, индекса потребительских цен и других индикаторов).

Из расчета средневзвешенных процентных ставок по кредитам физическим лицам также исключаются кредиты, предоставленные по нерыночным процентным ставкам (значения ставок выше максимального или ниже минимального порогового уровня), выявленным процедурой фильтрации:

  Пороговый уровень Значения процентной ставки
в рублях в долларах США и евро
Кредиты физическим лицам max 5 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату 3 * ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации)
min Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 1 (по кредитам на срок до 1 месяца); Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 1,5 (по кредитам на все сроки, кроме срока до 1 месяца). ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации) / 4,5
Автокредиты max 4 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату 3 * ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации)

Из расчета средневзвешенных процентных ставок по кредитам нефинансовым организациям также исключаются кредитные договоры:

  • по которым значения процентной ставки и объема одновременно признаются нетипичными при применении метода Тьюки;
  • заключенные по нерыночным процентным ставкам (значения ставок выше максимального или ниже минимального порогового уровня), выявленным процедурой фильтрации:
  Пороговый уровень Значения процентной ставки
в рублях в долларах США и евро
Кредиты нефинансовым организациям / кредиты крупным предприятиям max 4 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату 2 * ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации)
min Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 4 ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации) / 9
Кредиты субъектам малого и среднего предпринимательства max 5 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату 3 * ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации)
min Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 5 ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации) / 9

Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным физическим лицам / нефинансовым организациям — средневзвешенные процентные ставки в годовом исчислении, рассчитанные исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных договорах, и объемов предоставленных и пролонгированных в отчетном месяце кредитов.

Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается по формуле:

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... + Vn),

где:

P1, P2, ... Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре;

V1, V2, ... Vn - сумма кредита по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке.

Автокредиты – кредиты, предоставленные на приобретение автотранспортных средств и обеспеченные залогом данных автотранспортных средств.

Субъекты малого и среднего предпринимательства определены в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации” по данным единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства Федеральной налоговой службы.

Перечень 30 крупнейших банков Российской Федерации публикуется в Вестнике Банка России, электронная версия которого размещается на официальном сайте Банка России.

Не рассчитываются значения показателей средневзвешенных процентных ставок и соответствующие обороты по операциям менее трех кредитных организаций по каждому сроку размещения.

Подраздел «Сведения по вкладам (депозитам) физических лиц и нефинансовых организаций в рублях, долларах США и евро»

В таблицах приведены данные о средневзвешенных процентных ставках и структуре привлеченных кредитными организациями (не включая Государственную корпорацию развития «ВЭБ.РФ») и небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции (далее – кредитные организации) вкладов (депозитов) физических лиц и нефинансовых организаций (начиная с данных за январь 2016 года – без учета индивидуальных предпринимателей) в рублях, долларах США и евро. Информация в таблицах представлена в разрезе сроков, на которые привлечены денежные средства в отчетном месяце.

Доля вкладов (депозитов) (в процентах) по каждому сроку, привлеченных в отчетном месяце, рассчитана как отношение объема привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) физических лиц / нефинансовых организаций по каждому сроку к соответствующему суммарному объему привлеченных в отчетном месяце депозитов.

Источником информации является отчетность кредитных организаций по форме 0409129 «Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией вкладам, депозитам», установленной Указанием Банка России от 08.10.2018 № 4927-У «О перечне, формах, порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

При расчете средневзвешенных процентных ставок по вкладам (депозитам) физических лиц и нефинансовых организаций исключаются следующие операции:

  • вклады и депозиты, привлеченные по плавающей процентной ставке, изменяющейся в зависимости от внешних ценовых индикаторов (ключевой ставки Банка России, ставки ЛИБОР, фондовых индексов, индекса потребительских цен и так далее);
  • беспроцентные операции по привлечению средств;
  • вклады и депозиты аффилированных лиц (юридических и физических лиц, подлежащих отражению в форме отчетности 0409051 «Список аффилированных лиц»), а также иных лиц, деятельность которых контролирует кредитная организация или на деятельность которых оказывает значительное влияние кредитная организация, и (или) лиц, которые контролируют или оказывают значительное влияние на деятельность кредитной организации (в соответствии с критериями, установленными статьей 64.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). При этом статус вкладчика определяется на дату заключения договора депозита (вклада);
  • гарантийные вклады, депозиты;
  • субординированные депозиты;
  • структурные (синтетические) вклады, депозиты, сочетающие в себе элементы договора банковского вклада и производного финансового инструмента.

Из расчета средневзвешенных процентных ставок по вкладам (депозитам) физических лиц и нефинансовых организаций также исключаются депозиты, привлеченные по нерыночным процентным ставкам (значения ставок выше максимального или ниже минимального порогового уровня), выявленным процедурой фильтрации:

  Пороговый уровень Значения процентной ставки
в рублях в долларах США и евро
Вклады физических лиц max 1 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату (по вкладам на срок до 1 месяца) 1 * ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации)
2 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату (по вкладам на все сроки, кроме срока до 1 месяца) 2 * ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации)
min Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 3,7 ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации) / 90
Депозиты нефинансовых организаций max 1 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату (по вкладам на срок до 1 месяца) 0,3 * ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации)
3 * Ключевая ставка Банка России на отчетную дату (по вкладам на все сроки, кроме срока до 1 месяца) 0,5 * ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации)
min Ключевая ставка Банка России на отчетную дату / 3,7 (по вкладам на все сроки, кроме срока до 1 месяца) ставка налогооблагаемой базы для средств в иностранной валюте (определяется п.1 ст. 214.2  ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации) / 90

Средневзвешенные процентные ставки по вкладам (депозитам) физических лиц / нефинансовых организаций — средневзвешенные процентные ставки в годовом исчислении, рассчитанные исходя из годовых процентных ставок, установленных в договорах вкладов (депозитных договорах), и объемов привлеченных и пролонгированных в отчетном месяце вкладов (депозитов).

Средневзвешенная процентная ставка по вкладам (депозитам) рассчитывается по формуле:

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... + Vn),

где:

V1, V2, ... Vn - сумма вклада (депозита), по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;

P1, P2, ... Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.

Перечень 30 крупнейших банков Российской Федерации публикуется в Вестнике Банка России, электронная версия которого размещается на официальном сайте Банка России.

Не рассчитываются значения показателей средневзвешенных процентных ставок и соответствующие обороты по операциям менее трех кредитных организаций по каждому сроку привлечения.


1 До 2019 г. источником информации по кредитам, предоставленным физическим лицам и нефинансовым организациям. являлась отчетность кредитных организаций (за исключением государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» и небанковских кредитных организаций) по форме 0409128 «Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией». Начиная с отчетности за январь 2019 г. небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, представляют отчетность по форме 0409128.

× Закрыть