×Закрыть

№ 06 2014

№ 06 2014

Внутридневная ликвидность банка и платежной системы: индикаторы и мониторинг

П.А. Тамаров
начальник Управления наблюдения в НПС Департамента национальной платежной системы Банка России, кандидат технических наук; e-mail: tpa1@cbr.ru

Л.В. Груздева
консультант Управления наблюдения в НПС Департамента национальной платежной системы Банка России, кандидат экономических наук; e-mail: gruzdeva-ludmila@mail.ru

В статье рассмотрены вопросы мониторинга внутридневной ликвидности кредитных организаций. Проведено сопоставление внутридневной и мгновенной ликвидности банков, а также нормативов ликвидности банков и небанковских кредитных организаций. Проанализированы актуальные международные подходы к решению задачи построения системы индикаторов внутридневной ликвидности и их мониторинга с учетом характера участия банков в платежных системах. Представлена точка зрения относительно использования данных подходов для определения количественных критериев образования платежных систем в Российской Федерации.

The article discusses monitoring of intraday liquidity of credit institutions. There is a comparison of intraday and instant liquidity of banks, including liquidity ratios for banks and nonbank credit institutions. Also it analyses the current international approaches to solve the problem of constructing a system of indicators of intraday liquidity and monitoring, taking into account the nature of banks involvement in payment systems. The article presents the viewpoint regarding the use of these approaches to determine quantitative criteria of payment systems foundation in the Russian Federation.

Ключевые слова:внутридневная и мгновенная ликвидность; банковские нормативы ликвидности; платежные системы; перевод денежных средств; инструменты мониторинга ликвидности.

Key words:intraday and instant liquidity; bank liquidity ratios; payment systems; transfer of funds; liquidity monitoring tools.

Оценка перспектив евразийской валютно-экономической интеграции

Н.Н. Котляров
доктор экономических наук, профессор кафедры «Мировая экономика и международные финансовые отношения» ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва; e-mail: kotlyarov_nn@mail.ru

П.В. Алексеев
кандидат экономических наук, старший научный сотрудник Центра исследований международных экономических отношений ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва; e-mail: apv31@mail.ru

В статье рассмотрены научные и правовые основы валютно-экономической интеграции в регионе СНГ/ЕврАзЭС, ключевые достижения и проблемы в этой области, дана оценка перспектив евразийской валютно-экономической интеграции с использованием теории оптимальных валютных зон, предложены практические рекомендации по ее дальнейшему развитию. Проведенный анализ подтверждает гипотезу об отсутствии оптимальной валютной зоны в рамках СНГ и отрицает целесообразность гипотетического формирования валютного союза в регионе ЕврАзЭС на современном этапе.

The article examines the scientific and legal basis of economic and monetary integration in the CIS/EurAsEC, its key achievements and challenges, it applies the theory of optimum currency areas, evaluates the prospects of Eurasian economic and monetary integration, offers practical recommendations for its further development. This analysis confirms the hypothesis of the absence of an optimal currency area within the CIS and denies the expediency of hypothetical formation of the monetary union within the EurAsEC at the present stage.

Ключевые слова:Евразийский экономический союз; Единое экономическое пространство; валютно-экономическая интеграция; критерии оптимальности.

Key words:Eurasian Economic Union; Single Economic Space; economic and monetary integration; optimality criteria.

Электронные деньги: проблемы идентификации

С.В. Криворучко
доктор экономических наук, директор Центра платежных систем Института финансово-экономических исследований ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»; e-mail: gleb@33.east.ru

В.А. Лопатин
заместитель начальника Департамента международных расчетов Дирекции расчетного обслуживания Государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»; e-mail: valopatin@mail.ru

В статье рассматриваются проблемы идентификации электронных денег и дифференциации наличных и безналичных электронных денег; обсуждается интерпретация электронных денег, основанная на использовании понятий электронного и «квазиэлектронного» механизмов оборота денег. Наличные и безналичные электронные деньги предлагается разделять в зависимости от способа изменения и передачи материальных знаков информации о требованиях к эмитенту электронных денег, встроенных в материальные носители информации. В целях научного исследования проблемы авторами используется не только терминология, определенная законодательством о национальной платежной системе и нормативными актами, но и ряд понятий дискуссионного характера.

The article considers the issues of electronic money identification and differentiation between cash and cashless electronic money. The electronic money conception based on the idea of electronic and quasi-electronic mechanisms of the money turnover is discussed. It is suggested that the cash and cashless electronic money differs from each other by means of changing and handing over the material signs of information about claims to the electronic money issuer which are built in the material carrier of information. The scientific approach of the authors includes not only the terminology defined by the legislation on the national payment system and regulations but also a number of debatable concepts.

Ключевые слова:идентификация электронных денег; дифференциация наличных и безналичных электронных денег; электронный и «квазиэлектронный» механизмы оборота денег; материальные знаки информации о требованиях к эмитенту электронных денег; материальные носители информации.

Key words:electronic money identification; differentiation between cash and cashless electronic money; electronic and quasielectronic mechanisms of the money turnover; material signs of information about claims to the electronic money issuer; material carrier of information.

Организационно-управленческий аудит как элемент технологии корпоративного управления кредитной организации

С.А. Потемкин
доктор экономических наук, профессор, ОАО «Россельхозбанк»; e-mail: potemkin@rshb.ru

Т.А. Ларина
кандидат экономических наук, ОАО «Россельхозбанк»; e-mail: larina@rshb.ru

Статья посвящена проблеме управления организационно-управленческой инфраструктурой (ОУИ) банка в условиях, когда функции управления ОУИ отнесены к компетенции разрозненных подразделений. Предлагается решение данной проблемы в области совершенствования методов корпоративного управления. Организационно-управленческий аудит – механизм координации в сфере формирования и контроля ОУИ, позволяющий выявлять и документировать системные проблемы в управлении, получать обобщающие сведения о потенциале развития банка и судить о рисках его потери.

The article focuses on the control function of the organizational and functional infrastructure (OFI) in the banks and problem existing when some parts of this function providing several control objectives are classified in the disparate divisions competence. Solution of this problem is in the field of improvement corporate governance practices. Management audit is the coordinating mechanism of design and control of OFI in a bank. It allows identifying and documenting management problems, receiving complex information about the development potential, measuring its losses risks.

Ключевые слова:корпоративное управление; система внутреннего контроля и аудита; организационно-управленческий аудит; стратегический потенциал.

Key words:corporate governance; internal control and audit; management audit; strategic potential.

Об уголовной ответственности руководителей кредитных организаций за фальсификацию учета и отчетности

В.М. Кукушкин
доцент кафедры финансового права Уральской государственной юридической академии, кандидат юридических наук; e-mail: v.kukushkin@list.ru

Статья посвящена перспективам установления в Российской Федерации уголовной ответственности руководителей кредитных организаций за фальсификацию отчетности. Высказано мнение о необходимости соблюдения ряда условий в случае установления такой ответственности, что необходимо для достижения целей уголовного наказания, главной из которых является предупреждение совершения преступления. Особое внимание уделяется вопросу точности формулирования нормы, характеризующей объективную сторону состава преступления.

This article is devoted to establishing in Russia of criminal responsibility of heads of the credit organizations for fraud reporting. The author expressed opinion about the necessity of observance of some conditions in case of establishment of such responsibility that is necessary for the purposes of criminal punishment, the main of which is the prevention of crime. Special attention is paid to the correctness of the formulation of norms describing the objective side of the crime.

Ключевые слова:уголовная ответственность; банки; фальсификация; отчетность.

Key words:сriminal responsibility; banks; falsification; reporting.

Денежное обращение в России в XIX – начале XX века: финансово-правовые аспекты

С.В. Янкевич
аспирант кафедры финансового права Национального исследовательского университета «Высшая школа экономики», научный сотрудник Института публично-правовых исследований; e-mail: semyon.yankevich@gmail.com

Статья представляет собой историко-правовое исследование эволюции денежного обращения в Российской империи в период XIX – начала XX вв. (по 1917 г.). Автор анализирует проблемы денежного обращения сквозь призму знаковых исторических событий: Отечественной войны 1812 г., Русско-турецкой войны 1877–1878 гг., Русско-японской войны 1904–1905 гг., Первой мировой войны. Особое внимание уделено историческому опыту введения платиновой монеты, а также становлению золотого стандарта в ходе реформы 1895–1897 годов.

The article represents the historical and legal research of the evolution of money circulation in the Russian Empire from the 19th century until the beginning of the 20th century (1917). The author analyzes the problems of money circulation through significant historical events: the Patriotic War of 1812, the Russian-Turkish War 1877–1878, the Russian-Japanese War 1904–1905, the First World War. Paticular attention is paid to the historical experience of the introduction of platinum coins and formation of the gold standard in the reform of 1895–1897.

Ключевые слова:денежное обращение; эволюция; монетная регалия; золото; серебро; медь; платина.

Key words:currency; evolution; monetary regalia; gold; silver; copper; platinum.

Некоторые проблемы развития малого предпринимательства в Казахстане

С.Т. Зиядин
доктор экономических наук, профессор, декан финансово-экономического факультета Казахского гуманитарно-юридического инновационного университета; e-mail: ertis_economika@mail.ru

В статье рассмотрены и исследованы проблемы малого и среднего предпринимательства (МСП) в Республике Казахстан. Автором предложены некоторые направления финансово-кредитной и инвестиционной поддержки предпринимательства со стороны государства; определены основные факторы, сдерживающие развитие субъектов МСП в республике и препятствующие их кредитованию, предложены мероприятия по их устранению. Результаты исследования могут представлять практический интерес для коммерческих банков.

In the article the problems of small and medium enterprises in the Republic of Kazakhstan are considered and investigated. The author proposes some basic directions of financial, credit and investment support of business by the state, determines the major factors hindering the development of SMEs in the country and preventing their lending activities, proposes measures to minimize them. The results of the study may interest commercial banks.

Ключевые слова:коммерческие банки; кредиты; предпринимательство; предпринимательская деятельность; малый и средний бизнес; доход; расход; экономическое регулирование.

Key words:commercial banks; loans; business; entrepreneurship; small and medium business; income; consumption; economic regulation.

Методическое обеспечение процесса оценки банковских продуктов в соответствии с требованиями современных стандартов ISO

И.И. Лившиц
кандидат технических наук, научный сотрудник, Санкт-Петербургский институт информатики и автоматизации Российской академии наук; e-mail: Livshitz_il@hotbox.ru

В публикации рассмотрены некоторые методические аспекты процесса оценки банковских продуктов кредитных организаций Российской Федерации. Представлен один из возможных подходов, основанный на применении современных стандартов ISO, которые уже приняты в Российской Федерации в качестве национальных стандартов в системе ГОСТ Р. Через систему добровольной сертификации (на базе Ассоциации российских банков) участники рынка могут предлагать, применять и сопоставлять свои банковские продукты единым удобным порядком. По мнению автора, важным фактором является способ «бенчмаркинг», который позволяет сопоставлять полученные в определенной системе оценки банковских продуктов с иными внешними оценками тех же объектов, обеспечивая повышение уровня доверия в целом к деятельности кредитных организаций в Российской Федерации.

This issue concerns discussion about some methodical aspects of the evaluation process of banking products of credit institutions in Russian Federation. One of possible approaches based on the application of modern standards of ISO is presented, which have already been adopted in the Russian Federation as national standards in GOST R. Through a system of voluntary certification (based on the Association of Russian banks) market participants are able to offer, apply and compare their banking products by using one convenient order. In author's judgment, an important factor is the method of "benchmarking", which allows to compare the results obtained in a certain system of evaluation of banking products with other external evaluations of the same objects, providing increasing confidence in whole to the activity of credit institutions in the Russian Federation.

Ключевые слова:аудит; банковский продукт; система менеджмента качества; интегрированная система менеджмента; кредитные организации; оценка рисков; менеджмент рисков; процесс; стандарт ISO.

Key words:audit; banking product; quality management system; integrated management system; credit institutions; risk assessment; risk management; process; ISO standard.