№ 242-П от 16.12.2003 Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в КО и банковских группах»

Об осуществлении СВК функций по учету событий регуляторного риска

Вопрос

При наличии в кредитной организации базы данных о событиях операционного риска должна ли СВК обеспечить независимый учет событий, связанных с регуляторным риском (п.4.1.1. Положения Банка России № 242-П)? Может ли подразделение, занимающееся выявлением, учетом и мониторингом операционного риска, находиться в составе СВК с учетом того, что события регуляторного риска могут являться существенной, но все же частью операционного риска?

Ответ

В соответствии с пунктом 4(1).7 Положения Банка России № 242-П функции службы внутреннего контроля могут осуществляться служащими разных структурных подразделений кредитной организации. Таким образом, к функциям подразделения, занимающегося выявлением, учетом и мониторингом операционного риска могут относиться отдельные функции, связанные с учетом событий регуляторного риска. При этом в соответствии с пунктом 4(1).11 координация деятельности служащих указанного подразделения, связанной с управлением регуляторным риском, осуществляется руководителем службы внутреннего контроля.