| Банк России

Разработочная таблица для расчета группировок счетов раздела А "Балансовые счета" Плана счетов бухгалтерского учета

№ п/п	№ пока-зателя	Наименование показателя	Код обозначения	Расчет показателей
		Активы
1.		Наличность		1.1 + 1.2
	1.1.	Денежные средства	ст.1 ПБ	1.1.1 + 1.1.2
	1.1.1.	Наличная валюта и платежные документы		202
	1.1.2.	Драгоценные металлы и камни		20302 + 20303 + 20305 + 204
	1.2.	Средства на счетах		1.2.1 + 1.2.2
	1.2.1.	В Банке России, в т.ч.		30102 + 30104 + 30106 + 30125 + 30202 + 30204 + 30206 + 30210 + 30215 + 30208 + 30224 + 30228 + (30402-30401)>0 + (30404-30403)>0 + (30406-30405)>0 + (30409-30408)>0
	1.2.1.С Справочно	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	ст.2 ПБ	1.2.1 – 14.5
	1.2.1.1.	На ОРЦБ		(30402-30401)>0 + (30404-30403)>0 + (30406-30405)>0 + (30409-30408)>0
	1.2.1.2.	Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций		30208
	1.2.1.3.	Средства уполномоченных банков, депонируемые в Банке России		30224
	1.2.1.4.	Обязательные резервы	ст.2.1 ПБ	30202 + 30204
	1.2.2.	В кредитных организациях		1.2.2.1 + 1.2.2.2 + 1.2.2.3
	1.2.2.С Справочно	Средства в кредитных организациях, чистые	ст.3 ПБ	1.2.2 – 14.4
	1.2.2.1.	Корреспондентские счета в кредитных организациях – резидентах, в т.ч.		30110 + 30118
	1.2.2.1.1.	в драгоценных металлах		30118
	1.2.2.2.	Корреспондентские счета в кредитных организациях – нерезидентах		1.2.2.2.1 + 1.2.2.2.2
	1.2.2.2.1.	в драгоценных металлах		30119
	1.2.2.2.2.	в иностранной валюте		30114 + 30115
	1.2.2.3.	Корреспондентские счета в НКО		30213
	1.2.3.С Справочно	Корреспондентские счета в драгоценных металлах		1.2.2.1.1 + 1.2.2.2.1
2.		Ссудная задолженность	СЗбал	2.1 + 3
	2.С Справочно	Чистая ссудная задолженность	СЗп ст.5 ПБ	2 - 14.1
	2.1.	Кредиты и прочие размещенные средства	КВ	2.1.1 + 2.1.2 + 2.1.3 + 2.1.4 + 2.1.5 + 2.1.6 + 2.1.7 + 2.1.8 + 2.1.9
	2.1.1.	Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)	КВб	2.1.1.1 + 2.1.1.2 + 2.1.1.3 + 2.1.1.4 + 2.1.1.5 + 2.1.1.6
	2.1.1.1.	до востребования		31901 + 32010 + 32110 + 32201 + 32301
	2.1.1.2.	до 30 дней		32001 + 32101 + 319:323(02:04)
	2.1.1.3.	от 31 до 90 дней		319:323(05)
	2.1.1.4.	от 91 дня до 1 года		319:323(06:07)
	2.1.1.5.	свыше 1 года		319:323(08:09)
	2.1.1.6.	просроченная задолженность		32401 + 32402
	2.1.2.	Кредиты Минфину, субъектам РФ и органам местного самоуправления		2.1.2.1 + 2.1.2.2 + 2.1.2.3 + 2.1.2.4 + 2.1.2.5 + 2.1.2.6
	2.1.2.1.	до востребования		44109 + 442:444(10) + 460:463(01)
	2.1.2.2.	до 30 дней		441(01:03) + 442:444(01:04) + 460:463(02)
	2.1.2.3.	от 31 до 90 дней		44104 + 442:444(05) + 460:463(03)
	2.1.2.4.	от 91 дня до 1 года		441(05:06) + 442:444(06:07) + 460:463(04:05)
	2.1.2.5.	свыше 1 года		441(07:08) + 442:444(08:09) + 460:463(06:07)
	2.1.2.6.	просроченная задолженность		458(01:04)
	2.1.3.	Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям	КВю	2.1.3.1 + 2.1.3.2 + 2.1.3.3 + 2.1.3.4 + 2.1.3.5 + 2.1.3.6
	2.1.3.1.	до востребования		445:454(09) + 45607 + 464:473(01)
	2.1.3.2.	до 30 дней		445:454(01) + 445:454(03) + 45601 + 45608 + 464:473(02)
	2.1.3.3.	от 31 до 90 дней		445:454(04) + 45602 + 464:473(03)
	2.1.3.4.	от 91 дня до 1 года		445:454(05:06) + 456(03:04) + 464:473(04:05)
	2.1.3.5.	свыше 1 года		445:454(07:08) + 456(05:06) + 464:473(06:07)
	2.1.3.6.	просроченная задолженность		458(05:14) + 45816
	2.1.4.	Кредиты физ. лицам	КВф	2.1.4.1 + 2.1.4.2 + 2.1.4.3 + 2.1.4.4 + 2.1.4.5 + 2.1.4.6
	2.1.4.1.	до востребования		45508 + 45707
	2.1.4.2.	до 30 дней		45502 + 45509 + 45701 + 45708
	2.1.4.3.	от 31 до 90 дней		45503 + 45702
	2.1.4.4.	от 91 дня до 1 года		455(04:05) + 457(03:04)
	2.1.4.5.	свыше 1 года		455(06:07) + 457(05:06)
	2.1.4.6.	просроченная задолженность		45815 + 45817
	2.1.5.	Векселя		2.1.5.1 + 2.1.5.2 + 2.1.5.3 + 2.1.5.4 + 2.1.5.5
	2.1.5.1.	Кредитных организаций		2.1.5.1.1 + 2.1.5.1.2 + 2.1.5.1.3 + 2.1.5.1.4 + 2.1.5.1.5
	2.1.5.1.1.	по предъявлении		51401 + 51801
	2.1.5.1.2.	до 30 дней		51402 + 51802
	2.1.5.1.3.	от 31 до 90 дней		51403 + 51803
	2.1.5.1.4.	от 91 дня до 1 года		514(04:05) + 518(04:05)
	2.1.5.1.5.	свыше 1 года		514(06:07) + 518(06:07)
	2.1.5.2.	Юр. лиц		2.1.5.2.1 + 2.1.5.2.2 + 2.1.5.2.3 + 2.1.5.2.4 + 2.1.5.2.5
	2.1.5.2.1.	по предъявлении		51501 + 51901
	2.1.5.2.2.	до 30 дней		51502 + 51902
	2.1.5.2.3.	от 31 до 90 дней		51503 + 51903
	2.1.5.2.4.	от 91 дня до 1 года		515(04:05) + 519(04:05)
	2.1.5.2.5.	свыше 1 года		515(06:07) + 519(06:07)
	2.1.5.3.	Органов власти РФ		2.1.5.3.1 + 2.1.5.3.2 + 2.1.5.3.3 + 2.1.5.3.4 + 2.1.5.3.5
	2.1.5.3.1.	по предъявлении		512:513(01)
	2.1.5.3.2.	до 30 дней		512:513(02)
	2.1.5.3.3.	от 31 до 90 дней		512:513(03)
	2.1.5.3.4.	от 91 дня до 1 года		512:513(04:05)
	2.1.5.3.5.	свыше 1 года		512:513((06:07)
	2.1.5.4.	Органов власти иностранных государств		2.1.5.4.1 + 2.1.5.4.2 + 2.1.5.4.3 + 2.1.5.4.4 + 2.1.5.4.5
	2.1.5.4.1.	по предъявлении		516:517(01)
	2.1.5.4.2.	до 30 дней		516:517(02)
	2.1.5.4.3.	от 31 до 90 дней		516:517(03)
	2.1.5.4.4.	от 91 дня до 1 года		516:517(04:05)
	2.1.5.4.5.	свыше 1 года		516:517((06:07)
	2.1.5.5.	Не оплаченные в срок		до 01.04.2006 А/5.1 с 01.04.2006 А/5.3
	2.1.6.	Требования по аккредитивам по иностранным операциям		47410
	2.1.7.	Депозитные счета в драг. металлах и драг. металлы предоставленные, в т.ч.		20311 + 20312 + 20315 + 20316 + 20317 + 20318
	2.1.7.1.	Просроченная задолженность		20317 + 20318
	2.1.8.	Целевое кредитование и финансирование сверх имеющихся источников (бюджет, Минфин, иностранные государства), в т.ч.		до 01.04.2006 (40111 – 40110> 0) + 40308 + 40310 + А40109/5.3 с 01.04.2006 (40111 – 40110> 0) + 40308 + 40310 + А40109/5.1
	2.1.8.1.	Просроченная задолженность		40310
	2.1.9.	Прочая ссудная задолженность		до 01.04.2006 60315 с 01.04.2006 60315 + А47402/5.2
	2.1.10.С . Справочно	*Кредиты до востребования и векселя по предъявлении*		2.1.1.1 + 2.1.2.1 + 2.1.3.1 + 2.1.4.1 + 2.1.5.1.1 + 2.1.5.2.1
3.		Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования	Вл	3.1 + 3.2
	3.1.	Лизинг		47701
	3.2.	Права требования		47801 + 47802 + 47803
4.		Вложения в ценные бумаги	Пцб	4.1 + 4.2 + 4.3
	4.1.	Вложения в торговые ценные бумаги		4.1.1 + 4.1.2
	4.1.С	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	ст.4 ПБ	4.1.
	4.1.1.	Долговые обязательства, в т.ч.		4.1.1.1 + 4.1.1.2 + 4.1.1.3 + 4.1.1.4 + 4.1.1.5 + 4.1.1.6 + А50406/4.1 + А50505/4.1
	4.1.1.1.	Российской Федерации		50104
	4.1.1.2.	субъектов РФ и местных органов власти		50105
	4.1.1.3.	иностранных государств		50108
	4.1.1.4.	банков		50106 + 50109
	4.1.1.5.	прочие		50107 + 50110
	4.1.1.6.	по договорам с обратной продажей и по договорам займа		50113 + 50115
	4.1.2.	Акции		4.1.2.1 + 4.1.2.2 + 4.1.2.3
	4.1.2.1.	банков		50605 + 50607
	4.1.2.2.	прочие		50606 + 50608
	4.1.2.3.	по договорам с обратной продажей и по договорам займа		50611 + 50613
	4.2.	Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	ДИ	4.2.1 + 4.2.2 + А50406/6.1 + А50505/6.1
	4.2.С Справочно	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	ст. 6 ПБ	4.2 - 14.2.2
	4.2.1.	Котируемые долговые обязательства		4.2.1.1 + 4.2.1.2 + 4.2.1.3 + 4.2.1.4 + 4.2.1.5
	4.2.1.1.	Российской Федерации		50305
	4.2.1.2.	субъектов РФ и местных органов власти		50306
	4.2.1.3.	иностранных государств		50309
	4.2.1.4.	банков		50307 + 50310
	4.2.1.5.	прочие		50308 + 50311
	4.2.2.	Некотируемые долговые обязательства		4.2.2.1 + 4.2.2.2 + 4.2.2.3 + 4.2.2.4 + 4.2.2.5
	4.2.2.1.	Российской Федерации		А50205/6.1
	4.2.2.2.	субъектов РФ и местных органов власти		А50206/6.1
	4.2.2.3.	иностранных государств		А50209/6.1
	4.2.2.4.	банков		А50207/6.1 + А50210/6.1
	4.2.2.5.	прочие		А50208/6.1 + А50211/6.1
	4.3.	Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи		4.3.1 + 4.3.2 + 5
	4.3.С Справочно	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	стр.7 ПБ	4.3 - 14.2.1
	4.3.1	Некотируемые долговые обязательства, имеющиеся в наличии для продажи, вт.ч.		4.3.1.1 + 4.3.1.2 + 4.3.1.3 + 4.3.1.4 + 4.3.1.5 + (50406 - А50406/4.1 - А50406/6.1) + (50505 - А50505/4.1 – А50505/6.1)
	4.3.1.1.	Российской Федерации		50205 - А50205/6.1
	4.3.1.2.	субъектов РФ и местных органов власти		50206 - А50206/6.1
	4.3.1.3.	иностранных государств		50209 - А50209/6.1
	4.3.1.4.	банков		50207 + 50210 – (А50207/6.1 + А50210/6.1)
	4.3.1.5.	прочие		50208 + 50211 – (А50208/6.1 + А50211/6.1)
	4.3.2	Вложения в акции, имеющиеся в наличии для продажи		4.3.2.1 + 4.3.2.2
	4.3.2.1.	Котируемые		508 (кроме 50809)
	4.3.2.1.1.	банков		50805 + 50807
	4.3.2.1.2.	прочие		50806 + 50808
	4.3.2.2.	Некотируемые		507 (кроме 50709)
	4.3.2.2.1.	банков		50705 + 50707
	4.3.2.2.2.	прочие		50706 + 50708
	*4.4.С* Справочно	Долговые обязательства, в т.ч.		4.1.1 + 4.2 + 4.3.1
	4.4.1.С Справочно	Некотируемые, вт.ч.		4.2.2 + 4.3.1
	4.4.1.1.С Справочно	Российской Федерации		50205
	4.4.1.2.С Справочно	субъектов РФ и местных органов власти		50206
	4.4.1.3.С Справочно	иностранных государств		50209
	4.4.1.4.С Справочно	банков		50207 + 50210
	4.4.1.5.С Справочно	прочие		50208 + 50211
	4.4.1.6.С Справочно	Облигации Банка России		Расшифровка 8900
	*4.5.С* Справочно	*Вложения в акции*	АК	4.1.2 + 4.3.2
	4.5.1.С	банков		4.1.2.1 + 4.3.2.1.1 + 4.3.2.2.1
	4.5.2.С	прочие		4.1.2.2 + 4.3.2.1.2 + 4.3.2.2.2
5.		Участие в капитале юр. лиц	Вк	601 (кроме 60105) + 602 (кроме 60206)
6.		Средства в расчетах		6.1 + 6.2
	6.1.	Межфилиальные расчеты		(30302 – 30301)>0 + (30304 – 30303)>0 + (30306 – 30305)>0
	6.2.	Незавершенные расчеты банка		(30221 – 30222)>0
7.		Дебиторская задолженность		30602 + 30605 + 47404 + 47406 + 47408 + 47413 + 47415 + 47417 + 47420 + 47423 + 603(А)(кроме 60315) – А/10
8.		Требования по получению процентов	ст.9 ПБ	до 01.04.2006 20319 + 20320 + 325 + 40311 + 459 + 47427 + (51208 + 51209 + 51308 + 51309 + 51408 + 51409 + 51508 + 51509 + 51608 + 51609 + 51708 + 51709 + 51808 + 51809 + 51908 + 51909 – А/5.1) + А40109/9 с 01.04.2006 20319 + 20320 + 325 + 40311 + 459 + 47427 + (51208 + 51209 + 51308 + 51309 + 51408 + 51409 + 51508 + 51509 + 51608 + 51609 + 51708 + 51709 + 51808 + 51809 + 51908 + 51909 – А/5.3) + А40109/9
	8.1.С Справочно	Просроченные проценты		20319 + 20320 + 325 + 40311 + 459
9.		Имущество		604 (кроме 60405) – 606 + 607 + (60804 - 60805) + (60901-60903) + 610
	9.С Справочно	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	ст.8 ПБ	9 – 14.6
10.		Прочие активы		до 01.04.2006 20308 + (30233 – 30232)>0 + (40313-40312)>0 + (40908 - 40907) >0 + 47402 + (47901 – 47902)+ 612(А) с 01.04.2006 20308 + (30233 – 30232)>0 + (40313-40312)>0 + (40908 - 40907) >0 + (47402 – А47402/5.2) + (47901 – 47902) + 612(А)
	10.С Справочно	Прочие активы	ст. 10 ПБ	до 01.04.2006 6 + 7 + 10 с 01.04.2006 6 + 7 + 10. – (30226 – А30226/3)
11.		Итого активов	А	1 + 2 + 4 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10
	11.С Справочно	Всего активов	Ап ст. 11 ПБ	1.1 + 1.2.1.С + 1.2.2.С + 2.С + 4.1.С + 4.2.С + 4.3.С + 8 + 9.С + 10.С
		Пассивы
13.		Источники собственных средств по методу начисления		13.1 - 13.1.1.3 + 13.2.1 + 13.2.2 + 13.3 + 13.4 – 13.5
	13.С	Источники собственных средств	ст.27ПБ	13 – (13.3 + 13.4 – 13.5) + 13.3.С + 13.4.С - 13.5.С
	13.1.	Уставный капитал	Ка	13.1.1 – 13.1.1.4
	13.1.1.	Средства акционеров (участников)	ст.20ПБ	13.1.1.1 + 13.1.1.2 + 13.1.1.3
	13.1.1.1.	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	ст.20.1 ПБ	102 + 104 (в части зарегистрированного уставного капитала)
	13.1.1.2.	Зарегистрированные привилегированные акции	ст.20.2 ПБ	103
	13.1.1.3.	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	ст.20.3 ПБ	104 (в части не зарегистрированного уставного капитала)
	13.1.1.4.	Собственные акции, выкупленные у акционеров	ст.21 ПБ	105
	13.2.	Добавочный капитал, в т.ч.		13.2.1 + 13.2.2 + 10604
	13.2.1.	Переоценка основных средств	ст.23 ПБ	10601
	13.2.2.	Эмиссионный доход	ст.22 ПБ	10602
	13.3.	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) по методу начисления		до 01.04.2006 10604 + (107 – А10702/17) + 70302 - 70502 – 70402 + (1112 –1113 + 1122 –1123 + 1212 –1213 + 1222 –1223 + 1302 –1303 – 2112 – 2122 – 2402 + 4202 + 4302) с 01.04.2006 10604 + (107 – А107/17) + 70302 - 70502 - 70402 + (1112 –1113 + 1122 –1123 + 1212 –1213 + 1222 –1223 + 1302 –1303 – 2112 – 2122 – 2402 + 4202 + 4302)
	13.3.С Справочно	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	ст.25 ПБ	13.3 – (1112 –1113 + 1122 –1123 + 1212 –1213 + 1222 –1223 + 1302 –1303 – 2112 – 2122 – 2402 + 4202 + 4302)
	13.4.	Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период по методу начисления	ФР1	13.4.1 – (13.4.2 + 3101 + 3201 + симв. 29416) + 13.4.3
	13.4.С Справочно	Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период	ст.26 ПБ	13.4 – (1111 – 1112 + 1211 – 1212 + 1121 – 1122 – 1222 + 1221 + 1301 – 1302 + 2112 – 2111 + 2122 – 2121 + 2402 – 2401 + 1113 + 1213 + 1123 + 1223 + 1303 - 4202 – 4302)
	13.4.1.	Финансовый результат отчетного периода (прибыль (+)/ убыток (-)) по методу начисления	ФРбал¹	61306 + 61308 – 61406– 61408 + 701 – 702 + 70301 – 70401 + (1111 – 1112 + 1211 – 1212 + 1121 – 1122 – 1222 + 1221 + 1301 – 1302 + 2112 – 2111 + 2122 – 2121 + 2402 – 2401 + 1113 + 1213 + 1123 + 1223 + 1303 – 4101 - 4201 - 4202 - 4301 – 4302) + симв.29416
	13.4.2.	Распределение прибыли за отчетный период		70501 - (3101 + 3201) – (4101 + 4201 + 4301)
	13.4.3.	Регулировка (уменьшение) финансового результата		13.4.3.1 + 13.4.3.2
	13.4.3.1.	В случае убыточности	Р1²	70501 – 3101 - 3201
	13.4.3.2.	В случае превышения использованной прибыли над фактически полученной	Р2³	(70501 – 3101 – 3201) – (70301 - 70401)
	13.5.	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) по методу начисления		32802 – 32801 + 47502 – 47501 + 50905 + 52502 + 61401 + 61402 + 61403 – 61301 - 61302 - 61303 - 61304 + (1111 + 1121 + 1211 + 1221+ 1301 – 2111 – 2121 – 2401)
	13.5.С Справочно	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	ст.24 ПБ	13.5 - (1111 + 1121 + 1211 + 1221+ 1301 – 2111 – 2121 – 2401)
14.		Резерв на возможные потери		14.1 + 14.2 + 14.3 + 14.4 + 14.5 + 14.6
	14.1.	Резервы на возможные потери по ссудной задолженности		До 01.04.2006 32015 + 32211 + 441:455(15) + 460:472(08) + 47702 + 47804 + 512:515(10) + А/5.2 С 01.04.2006 32015 + 32211 + 441:455(15) + 460:472(08) + 47702 + 47804 + 512:515(10) + А/5.4
	14.1.С Справочно	Резервы на возможные потери по межбанковским кредитам		32015 + 32115 + 32211 + 32311 + 32403
	14.2.	Резервы на возможные потери по ценным бумагам		14.2.1 + 14.2.2.
	14.2.1.	По ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи		До 01.04.2006 60105 + 60206 + А/7.2 С 01.04.2006 60105 + 60206 + А/7
	14.2.2.	По инвестиционным ценным бумагам, удерживаемым до погашения		А/6.2
	14.3.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон, в т.ч.	ст.18 ПБ	до 01.04.2006 20321 + (30126 – А30126/3) + 30607 + 32115 + 32311 + 32403 + 45615 + 45715 + 45818 + 47308 + 47425 + 50114 + 50213 + 50312 + 50507 + 50612 + 50709 + 50809 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 + 60324 – А/5.2 – А/6.2 – А/7.2 – А/10 с 01.04.2006 20321 + (30126 – А30126/3) + 30607 + 32115 + 32311 + 32403 + 45615 + 45715 + 45818 + 47308 + (47425 – А47425/3) + 50114 + 50213 + 50312 + 50507 + 50612 + 50709 + 50809 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 + 60324 – А/5.4 – А/6.2 – А/7 – А/10
	14.3.1.	Резервы под возможные потери по расчетам с дебиторами		до 01.04.2006 47425 + 60324 с 01.04.2006 (47425 – А47425/3) + 60324
	14.3.2.	Резервы под возможные потери по операциям с драгоценными металлами		20321
	14.4.	Резервы на возможные потери по остаткам средств на счетах кредитных организаций		до 01.04.2006 30226 + А30126/3 с 01.04.2006 А30126/3 + А30226/3 + А47425/3
	14.5.	Резервы на возможные потери по расчетам на ОРЦБ		30410
	14.6.	Резервы на возможные потери по имуществу		60405
15.		Привлеченные средства	ПС	15.1 + 15.2 + 15.3 + 15.4
	15.1.	Средства кредитных организаций		15.1.1 + 15.1.2 + 15.1.3 + 15.1.4
	15.1.1.	Средства на счетах банков-корреспондентов, в т.ч.	ПСбк	15.1.1.1 + 15.1.1.2 + А/13
	15.1.1.1.	резидентов		30109 + 30116
	15.1.1.2.	нерезидентов		15.1.1.2.1 + 15.1.1.2.2 + 15.1.1.2.3
	15.1.1.2.1.	в рублях		30111 + 30122 + 30123 + 30230 + 30231
	15.1.1.2.2.	в иностранной валюте		30112 + 30113
	15.1.1.2.3.	в драг. металлах		30117
	15.1.2.	Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные), в т.ч.	ПСпп2	15.1.2.1 + 15.1.2.2 + 15.1.2.3 + 15.1.2.4 + 15.1.2.5 + 20313 + 20314
	15.1.2.1.	до востребования		31310 + 31410 + 31501 + 31601
	15.1.2.2.	до 30 дней		31301 + 31401 + 313:316(02:04)
	15.1.2.3.	от 31 до 90 дней		313:316(05)
	15.1.2.4.	от 91 дня до 1 года		313:316(06:07)
	15.1.2.5.	свыше 1 года		313:316(08:09)
	15.1.3.	Кредиты (депозиты), полученные от Банка России		15.1.3.1 + 15.1.3..2 + 15.1.3.3 + 15.1.3.4 + 15.1.3.5 + 15.1.3.6
	15.1.3.1.	до востребования		31210 + 31213
	15.1.3.2.	до 30 дней		312(01:03) + 312(14:16)
	15.1.3.3.	от 31 до 90 дней		31204 + 31217
	15.1.3.4.	от 91 дня до 1 года		312(05:06) + 312(18:19)
	15.1.3.5.	свыше 1 года		312(20:21)
	15.1.3.6.	пролонгированные		31212
	15.1.4.	Просроченная задолженность		15.1.4.1 + 15.1.4.2
	15.1.4.1.	по межбанковским кредитам (депозитам)		317(02:03) + 318(02:03)
	15.1.4.2.	по кредитам (депозитам), полученным от Банка России		31701 + 31704 + 31801 + 31804
	*15.1.5.С*	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	ст.12 ПБ	15.1.3 + 15.1.4.2
	*15.1.6.С*	Средства кредитных организаций	ст.13 ПБ	15.1.1 + 15.1.2 + 15.1.4.1
	15.2.	Средства клиентов (некредитных организаций)	ст.14 ПБ	15.2.1 + 15.2.2 + 15.2.3 + 15.2.4
	15.2.1.	Средства юр. лиц		15.2.1.1 + 15.2.1.2 + 15.2.1.3
	15.2.1.1.	Средства на счетах юр. лиц (некредитных организаций)	ПСсч	20309 + 20310 + 30214 + 30601 + 30606 + 405 + 406 + 407 + 40802 + 40804 + 40805 + 40807 + 409 (кроме 40907, 40908) + 47401 + 47409 + 47418 + 47601 + 47602 + 47606 + 47607 – А/13
	15.2.1.2.	Срочные депозиты юр. лиц	ПСпп3	414:422(02:08) + 425(02:08) + 431:440(02:07)
	15.2.1.3.	Депозиты до востребования юр. лиц		414:422(01) + 42501 + 431:440(01)
	15.2.2.	Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления	ПСб	15.2.2.1 + 15.2.2.2
	15.2.2.1.	Средства бюджетов всех уровней, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления, в т.ч.	ПСб1	до 01.04.2006 40101 + 40105 + 40106 + 40107 + (40108 – (40109 – А40109/5.3. – А40109/9)) + (40110 - 40111)>0 +40113 + 40114 + 40116 + 402 + 403(кроме 40308, 40310, 40311, 40312, 40313) + 404 + 410:413(01) + 427:430(01) с 01.04.2006 40101 + 40105 + 40106 + 40107 + (40108 – (40109 – А40109/5.1. – А40109/9)) + (40110 - 40111)>0 +40113 + 40114 + 40116 + 402 + 403(кроме 40308, 40310, 40311, 40312, 40313) + 404 + 410:413(01) + 427:430(01)
	15.2.2.1.1.	до востребования		410:413(01) + 427:430(01)
	15.2.2.2.	Срочные депозиты Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления	ПСб2	410:413(02:08) + 427:430(02:07)
	15.2.3.	Вклады физ. лиц		15.2.3.1 + 15.2.3.2.
	15.2.3.С Справочно	Вклады физ. лиц	ст.14.1 ПБ	15.2.3 – (40803 + 40813 + 40817 + 40820)
	15.2.3.1.	Средства населения	ПСн	40803 + 40813 + 40817 + 40820 + 423(02:08) + 423(10:15) + 426(02:08) + 426(10:15) + 47603 + 47605 + 47608 + 47609
	15.2.3.2	Депозиты до востребования физ. лиц		42301 + 42309 + 42601 + 42609
	15.2.4.	Прочие привлеченные средства юридических и физических лиц		30220 + 30223 + 30227 + 40806 + 40809 + 40810 + 40811 + 40812 + 40814 + 40815 + 40818 + 40819
	15.2.5.С Справочно	Депозиты и прочие привлеченные средства до востребования	ПСпп1	15.1.2.1 + 15.1.3.1 + 15.2.1.3 + 15.2.2.1.1 + 15.2.3.2
	15.3.	Выпущенные долговые обязательства	ПСдо ст.15 ПБ	15.3.1 + 15.3.2 + 15.3.3
	15.3.1.	Облигации		15.3.1.1 + 15.3.1.2 + 15.3.1.3 + 15.3.1.4 + 15.3.1.5
	15.3.1.1.	со сроком погашения до 30 дней		52001
	15.3.1.2.	со сроком погашения от 31 до 90 дней		52002
	15.3.1.3.	со сроком погашения от 91 дня до 1 года		520(03:04)
	15.3.1.4.	со сроком погашения свыше 1 года		520(05:06)
	15.3.1.5.	к исполнению		52401
	15.3.2.	Депозитные и сберегательные сертификаты		15.3.2.1 + 15.3.2.2 + 15.3.2.3 + 15.3.2.4 + 15.3.2.5
	15.3.2.1.	со сроком погашения до 30 дней		521:522(01)
	15.3.2.2.	со сроком погашения от 31 до 90 дней		521:522(02)
	15.3.2.3.	со сроком погашения от 91 дня до 1 года		521:522(03:04)
	15.3.2.4.	со сроком погашения свыше 1 года		521:522(05:06)
	15.3.2.5.	к исполнению		524(03:04)
	15.3.3.	Векселя и банковские акцепты		15.3.3.1 + 15.3.3.2 + 15.3.3.3 + 15.3.3.4 + 15.3.3.5 + 15.3.3.6
	15.3.3.1.	до востребования		52301
	15.3.3.2.	со сроком погашения до 30 дней		52302
	15.3.3.3.	со сроком погашения от 31 до 90 дней		52303
	15.3.3.4.	со сроком погашения от 91 дня до 1 года		523(04:05)
	15.3.3.5.	со сроком погашения свыше 1 года		523(06:07)
	15.3.3.6.	к исполнению		52406
	*15.3.4.C* Справочно	Собственные долговые инструменты с истекшим сроком		15.3.1.5 + 15.3.2.5 + 15.3.3.6
	15.4.	Обязательства по уплате процентов, в т. ч.	ст.16 ПБ	15.4.1 + 15.4.2 + 15.4.3
	15.4.1.	Обязательства по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам		52402 + 52405 + 52407 + 52501
	15.4.2.	Начисленные проценты по вкладам		47411
	15.4.3.	Прочие обязательства по уплате процентов		47426
	*15.5.С* Справочно	*Просроченные обязательства*		15.5.1.C + 15.5.2.C
	15.5.1.С Справочно	Неоплаченные расчетные документы клиентов		47418
	15.5.2.С Справочно	Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов		476
16.		Прочие обязательства	ст.17 ПБ	16.1 + 16.2 + 16.3
	16.1.	Средства в расчетах		16.1.1 + 16.1.2
	16.1.1.	Межфилиальные расчеты		(30301 – 30302)>0 + (30303 – 30304)>0 + (30305 – 30306)>0
	16.1.2.	Незавершенные расчеты банка		(30222 – 30221)>0
	16.2.	Кредиторская задолженность		47403 + 47405 + 47407 + 47412 + 47414 + 47416 + 47419 + 47422 + 603(П) (кроме 60324)
	16.3.	Прочие пассивы		до 01.04.2006 (30232 – 30233)>0 + (30401 – 30402)>0 + (30403 – 30404)>0 + (30405 – 30406)>0 + (30408 – 30409)>0 + 30603 + 30604 + (40312 – 40313)>0 + (40907 - 40908)>0 + 60806 + 612(П) + А10702/17 с 01.04.2006 (30232 – 30233)>0 + (30401 – 30402)>0 + (30403 – 30404)>0 + (30405 – 30406)>0 + (30408 – 30409)>0 + 30603 + 30604 + (40312 – 40313)>0 + (40907 – 40908)>0 + 60806 + 612(П) + А107/17
	17.С Справочно	Всего обязательств	ст.19 ПБ	14.3 + 15.1.5.С + 15.1.6.С + 15.2 + 15.3 + 15.4 + 16
18.		Итого пассивов	П	13 + 13.1.1.3 + 14 + 15 + 16
	18.С	Всего пассивов	ст.28 ПБ	13.С+ 13.1.1.3 + 17.С

¹ Если бал. сч. (70301 – 70401) < 0, то ФРбал, указанный в п.13.4.1, уменьшается на величину (70501 – 3101 - 3201)>0. Если бал. cч. 70501 > (70301 - 70401) при (70301 – 70401) > 0, п.13.4.1 уменьшается на величину ((70501 – 3101 – 3201) – (70301 - 70401))>0

² Строка заполняется, если (70301 – 70401) < 0, иначе - 0

³ Строка заполняется, если 70501 > (70301 - 70401) при (70301 – 70401) > 0, иначе – 0.

1. Исключенные в соответствии с Указанием Банка России от 11.04.2005 № 1571-У счета 32210 и 32310 включаются в п.2.1.1, счета 31510 и 31610 – в п.15.1.2.

Дата последнего обновления: 3 апреля 2006 года.

Адрес: 107016, Москва, ул. Неглинная, 12; Тел.: (495) 771 91 00; Факс: (495) 621 64 65; Контакты