4. Анализ кредитного риска

4. Анализ кредитного риска

Таблица 4.1. Классификация ссуд по видам размещения*
(тыс. руб. /% )

Наименование показателя

Условное обозначение
или формула расчета

Дата 1

Дата 2

...

Дата N

(тыс. руб.)

АКТИВЫ

ССУДНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

СЗ

в т.ч. срочные

по форме 115

Кредиты

Векселя

Факторинг

Прочее размещение

Просроченная

из нее:

Кредиты

Векселя

Суммы, не взысканные по банковским гарантиям

Ссудная задолженность в % к активам

Структура ссудной задолженности (в % к итогу)

ССУДНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

СЗ

100

в т.ч. срочные

по форме 115

Кредиты

Векселя

Факторинг

Прочее размещение

Просроченная

из нее:

Кредиты

Векселя

Суммы, не взысканные по банковским гарантиям

* Таблица основана на данных ф. 115 Инструкциии БР № 17.

Таблица 4.2. Классификация ссуд по срокам размещения*
(тыс. руб. /%)

Наименование показателя

Условное обозначение
или формула расчета

Дата 1

Дата 2

...

Дата N

(тыс. руб.)

АКТИВЫ

ССУДНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, всего

СЗ

СРОЧНАЯ ССУДНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

в т.ч. по срокам погашения

до 30 дней

от 31 до 90 дней

от 91 до 180 дней

от 181 дня до 1 года

свыше 1 года

ПРОСРОЧЕННАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

Просроченная задолженность со сроком задержки платежей по основному долгу

до 5 дней

от 6 до 30 дней

свыше 30 дней

Ссудная задолженность в % к активам

Срочная ссудная задолженность в % к активам

Просроченная ссудная задолженность в % к активам

Просроченная ссудная задолженность в % к ссудной задолженности

Структура срочной ссудной задолженности в % к итогу

Срочная ссудная задолженность, всего

100

в т.ч. по срокам погашения

до 30 дней

от 31 до 90 дней

от 91 до 180 дней

от 181 дня до 1 года

свыше 1 года

Структура просроченной ссудной задолженности в % к итогу

Просроченная ссудная задолженность

100

Просроченная ссудная задолженность со сроком задержки платежей по основному долгу

до 5 дней

от 6 до 30 дней

свыше 30 дней

* Таблица основана на формы 115 (Инструкция БР №17).

Таблица 4.3. Отраслевая структура ссудного портфеля*
(тыс. руб./%)

Наименование показателя	Условное обозначение или формула расчета	Дата 1	Дата 2	...	Дата N
(тыс. руб.)
ССУДНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, всего	СЗ
в т.ч. в разрезе клиентов-юридических лиц по отраслям экономики
Промышленность, в т.ч
Электроэнергетика (с 01.01.2002)
Машиностроение (с 01.01.2002)
Химическая промышленность (с 01.01.2002)
Легкая промышленность (с 01.01.2002)
Сельское хозяйство
Строительство
Торговля и общественное питание
Транспорт и связь
Прочие отрасли
в % к итогу
ССУДНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, всего		100	100	100	100
в т.ч. в разрезе клиентов-юридических лиц по отраслям экономики
Промышленность, в т.ч
Электроэнергетика (с 01.01.2002)
Машиностроение (с 01.01.2002)
Химическая промышленность (с 01.01.2002)
Легкая промышленность (с 01.01.2002)
Сельское хозяйство
Строительство
Торговля и общественное питание
Транспорт и связь
Прочие отрасли
* Таблица основана на данных формы 302

Таблица 4.4. Классификация ссуд по группам риска*
(тыс. руб./%)

Наименование показателя	Условное обозначение или формула расчета	Дата 1	Дата 2	...	Дата N
(тыс. руб.)
АКТИВЫ	А
ССУДНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, всего	СЗ
из нее просроченная задолженность
Ссудная задолженность по группам риска
Стандартные ссуды (1 группа)
Нестандартные ссуды (2 группа)
Сомнительные ссуды (3 группа)
Безнадежные ссуды (4 группа)
Сделки, несущие повышенный риск
Просроченная задолженность по группам риска
По стандартным ссудам (1 группа)
По нестандартным ссудам (2 группа)
По сомнительным ссудам (3 группа)
По безнадежным ссудам (4 группа)
Ссудная задолженность в % к активам	СЗ/А
Структура ссудной задолженности по группам риска в % к итогу
Ссудная задолженность, всего	СЗ	100	100	100	100
Стандартные ссуды (1 группа)
Нестандартные ссуды (2 группа)
Сомнительные ссуды (3 группа)
Безнадежные ссуды (4 группа)
Сделки, несущие повышенный риск
Просроченная задолженность в % к активам
Просроченная задолженность в % к ссудной задолженности
Структура просроченной ссудной задолженности по группам риска в % к итогу
Просроченная задолженность		100	100	100	100
По стандартным ссудам (1 группа)
По нестандартным ссудам (2 группа)
По сомнительным ссудам (3 группа)
По безнадежным ссудам (4 группа)

* Таблица основана на формы 115 (Инструкция БР № 17).

Таблица 4.5. Оценка взаимосвязи качества кредитного портфеля и его доходности
(тыс. руб./% )

Наименование показателя	Условное обозначение или формула расчета	Дата 1	Дата 2	...	Дата N
(тыс. руб.)
ССУДНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ	СЗ *
в т.ч.
Стандартные ссуды (1 группа)
Нестандартные ссуды (2 группа)
Сомнительные ссуды (3 группа)
Безнадежные ссуды (4 группа)
Сделки, несущие повышенный риск
Объем ссуд, классифицированных как менее рискованные	*
То же в % к ссудной задолженности
Объем ссуд, классифицированных как более рискованные	*
То же в % к ссудной задолженности
Просроченная задолженность	*
То же в % к ссудной задолженности
Расчетный резерв на возможные потери по ссудам	*
Фактически сформированный РВПС	*
То же в % от расчетной величины
Резерв на возможные потери по сделкам, несущим повышенный риск

Коэффициент риска	Кр
- по группе однородных банков региона
Коэффициент покрытия ссудной задолженности	Пу
- по группе однородных банков региона
Доходность ссудных операций	Дкв
Чистая процентная маржа	Пм
Прибыльность активов	ROA

* Таблица основана на формы 115 (Инструкция БР № 17).

Таблица 4.6. Анализ показателей крупных кредитных рисков
(тыс. руб./%)

Наименование показателя	Условное обозначение или формула расчета	Дата 1	Дата 2	...	Дата N
Собственные средства (капитал)	К
Совокупная величина крупных кредитных рисков	Кскр
Показатель максимального размера крупных кредитных рисков, %	Н7
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков	Н7
Количество случаев нарушений максимального размера риска на одного или группу связанных заемщиков	Н6
Совокупная величина кредитных рисков на акционеров (участников)	8926
Показатель максимального размера кредитных рисков на акционера (участника)	Н9.1
Норматив максимального размера кредитных рисков на акционера (участника)	Н9.1
Количество случаев нарушений максимального размера кредитного риска на одного акционера (участника)	Н9
Совокупная величина кредитных рисков по инсайдерам	8925
Показатель максимального размера кредитных рисков по инсайдерам	Н10.1
Норматив максимального размера кредитных рисков по инсайдерам	Н10.1
Количество случаев нарушений максимального размера кредитного риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц	Н10

Таблица 4.7. Оценка концентрации крупных кредитных рисков
(тыс. руб./%)

Наименование показателя

Условное обозначение
или формула расчета

Дата 1

Дата 2

...

Дата N

Совокупная величина крупных кредитных рисков

Кскр

Совокупная величина кредитных рисков на акционеров (участников)

8926

то же в % к совокупной величине крупных кредитных рисков

8926/Кскр

Совокупная величина кредитных рисков по инсайдерам

8925

то же в % к совокупной величине крупных кредитных рисков

8925/Кскр

Количество случаев нарушений максимального размера риска на одного или группу связанных заемщиков

Н6

Количество случаев нарушений максимального размера кредитного риска на одного акционера (участника)

Н9

Количество случаев нарушений максимального размера кредитного риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц

Н10

Активы, взвешенные с учетом риска, всего

Ар

Активы, взвешенные с учетом риска, по лицам, нарушившим норматив Н6

Пр. 3 Инстр. № 1

То же в % к общей сумме

Активы, взвешенные с учетом риска, по лицам, нарушившим норматив Н9

Пр. 3 Инстр. № 1

То же в % к общей сумме

Активы, взвешенные с учетом риска, по лицам, нарушившим норматив Н10

Пр. 3 Инстр. № 1

То же в % к общей сумме

Величина кредитного риска по внебалансовым инструментам

КРВ

Величина кредитного риска по внебалансовым инструментам по лицам, нарушившим норматив Н6

Пр. 3 Инстр. № 1

То же в % к общей величине

Величина кредитного риска по внебалансовым инструментам по лицам, нарушившим норматив Н9

Пр. 3 Инстр. № 1

То же в % к общей величине

Величина кредитного риска по внебалансовым инструментам по лицам, нарушившим норматив Н10

Пр. 3 Инстр. № 1

То же в % к общей величине

Величина кредитного риска по срочным сделкам

КРС

Величина кредитного риска по срочным сделкам по лицам, нарушившим норматив Н6

Пр. 3 Инстр. № 1

То же в % к общей величине

Величина кредитного риска по срочным сделкам по лицам, нарушившим норматив Н9

Пр. 3 Инстр. № 1

То же в % к общей величине

Величина кредитного риска по срочным сделкам по лицам, нарушившим норматив Н10

Пр. 3 Инстр. № 1

То же в % к общей величине

Таблица 4.8. Оценка риска инвестиций банка в доли (акции) других юридических лиц
(тыс. руб./% )

Наименование показателя	Условное обозначение или формула расчета	Дата 1	Дата 2	...	Дата N
Собственные средства (капитал)	К
Инвестиции банка в доли (акции) других юридических лиц	Кин
Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц	Н12
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц	Н12
Количество юридических лиц, по которым нарушен норматив максимального инвестирования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) одного юридического лица	Н12.1
Сумма долей (акций), по которым нарушен норматив максимального инвестирования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) одного юридического лица	Пр. 3 Инстр. № 1
То же в % к инвестициям банка в доли (акции) других юридических лиц

Адрес: 107016, Москва, ул. Неглинная, 12; Тел.: (495) 771 91 00; Факс: (495) 621 64 65; Контакты